Содержание:
2. Как настроить социальный вычет в 1С: ЗУП
3. Как проходит расчет вычета в программе 1С: Зарплата и управление персоналом
4. Отчеты и контроль налоговых вычетов в системе 1С: ЗУП
Социальный налоговый вычет на взносы, уплаченные по договору добровольного страхования жизни, дает возможность уменьшить налогооблагаемую базу, снизив размер удерживаемого НДФЛ. В программе 1С: Зарплата и управление персоналом предусмотрены функции для учета этих вычетов, что позволяет автоматизировать процесс и минимизировать ошибки. Разберем подробнее, как настроить такой вычет в 1С.
1. Что представляет собой налоговый вычет на страховые взносы и какие документы потребуются для оформления
Вычет на взносы по страхованию жизни предоставляется в случае, если:
- договор заключен на срок не менее 5 лет,
- взносы оплачены за сотрудника или его ближайших родственников (например, родителей, супруга, детей).
Для подтверждения права на вычет сотруднику необходимо предоставить:
- копию договора страхования жизни, в котором указаны условия,
- документы, подтверждающие оплату (чеки, квитанции).
Эти документы хранятся в базе данных программы 1С для возможных проверок и отчетности.
2. Как настроить социальный вычет в 1С: ЗУП
Для учета налогового вычета на страховые взносы требуется внести соответствующую информацию в карточку сотрудника в 1С. Основные шаги настройки:
Шаг 1: Внесение вычета в карточку сотрудника в 1С
1. В модуле «Кадровый учет» выберите раздел «Сотрудники».
2. Откройте карточку нужного сотрудника и перейдите на вкладку «Налог на доходы».
3. Выберите пункт «Социальные вычеты» и добавьте новый элемент — «Вычет на страхование жизни».
4. Укажите сумму, на которую сотрудник может рассчитывать.
Шаг 2: Заполнение данных о сумме и периоде вычета
После добавления вычета в карточке сотрудника в 1С нужно:
- Указать сумму, соответствующую документально подтвержденным расходам.
- Определить период действия — обычно указывается налоговый год, в течение которого уплачены взносы.
Шаг 3: Прикрепление документов к карточке сотрудника в 1С
Для удобства хранения и быстрого доступа к документам можно прикрепить сканы договора и платежных документов непосредственно в карточке сотрудника в 1С. Это помогает избежать утери данных и оперативно предоставить документы при необходимости.
3. Как проходит расчет вычета в программе 1С: Зарплата и управление персоналом
Настроенный налоговый вычет в 1С учитывается программой автоматически при расчете зарплаты, что упрощает процесс и исключает необходимость вручную корректировать налоговую базу для каждого сотрудника.
Пример расчета вычета на страховые взносы:
Допустим, сотрудник оплатил взносы на сумму 15 000 рублей. Программа 1С: Зарплата и управление персоналом, учитывая вычет, уменьшит налогооблагаемую базу на эту сумму, что позволит сотруднику сэкономить на НДФЛ, уплачиваемом с зарплаты.
4. Отчеты и контроль налоговых вычетов в системе 1С: ЗУП
Для контроля предоставленных вычетов в системе 1С: ЗУП предусмотрены специализированные отчеты:
- Отчет по удержаниям НДФЛ — позволяет проанализировать вычеты по каждому сотруднику и их влияние на налогооблагаемую базу.
- Справка 2-НДФЛ в 1С — содержит полные данные о доходах и налогах, включая предоставленные социальные вычеты.
Заключение:
Использование возможности учета социальных вычетов на страховые взносы в системе 1С: ЗУП значительно упрощает расчет налогов, повышает точность учета и облегчает взаимодействие с налоговыми органами. Это позволяет поддерживать актуальность данных о сотрудниках и помогает сэкономить их средства, одновременно автоматизируя процесс ведения учета и отчетности.
Специалист компании ООО "Кодерлайн"
Вячеслав Святкин