Учет наличных денежных средств в системе 1С:ERP
-

Учет наличных денежных средств в системе 1С:ERP

0
812
26.11.2021 Агишев Наиль

Содержание:

1.       Поступление и выдача наличных денежных средств

2.       Перемещение наличных денежных средств организации

3.       Инвентаризация наличных денежных средств

4.       Работа с листами кассовой книги  


1.     Поступление и выдача наличных денежных средств


В списке «НСИ и администрирование → НСИ → Кассы предприятия» указываются места фактического хранения наличных денежных средств (кассовые помещения, сейфы руководителей подразделений). Наличные денежные средства в кассах хранятся отдельно для каждой организации. Если в одном месте хранятся денежные средства разных организаций или в разных валютах, то рекомендуется зарегистрировать несколько касс.

 

В карточке кассы определяется, в какой кассовой книге будут отражаться операции по учету наличных денежных средств в кассе. По кассовым операциям конкретной кассы может быть сформирована кассовая книга. Предусмотрена возможность формирования отдельной кассовой книги по подразделениям, не выделенным на отдельный баланс.

 

Для планирования движения наличных денежных средств с помощью платежного календаря для кассы указывается срок инкассации – количество дней с момента выдачи наличных денежных средств из кассы организации до момента их зачисления на расчетный счет.

 

Поступление наличных денежных средств оформляется в рабочем месте «Казначейство → Кассы → Приходные кассовые ордера». Для документа «Приходный кассовый ордер» определен перечень типовых хозяйственных операций.

 

Основанием для оформления поступлений наличных денежных средств в 1С:ERP 8 могут выступать документы расчетов «Счет на оплату», «Заказ клиента», «Реализация товаров и услуг (оформленный без заказа)», договоры с контрагентами и различные распоряжения на поступление (возвраты от поставщиков, распоряжения на перемещения, возвраты от подотчетных лиц).

 

Выдача наличных денежных средств оформляется в рабочем месте «Казначейство → Касса → Расходные кассовые ордера». Для документа «Расходный кассовый ордер» в 1С:ERP 2.4 определен перечень типовых хозяйственных операций. Основанием для оформления списания ДС является документ «Заявка на расходование денежных средств».

 

Если заявки на расходование денежных средств не используются, то в качестве распоряжений на оплату могут выступать заказы, накладные (если они оформлены без заказа). В этом случае для перечисления оплаты рекомендуется использовать общий журнал платежных документов.

 

При ведении взаиморасчетов в разрезе договоров основанием для перечисления аванса или погашения задолженности перед поставщиком может быть договор с поставщиком.

 

Операции по выдаче наличных денежных средств в другую кассу оформляются расходным кассовым ордером, затем регистрируется поступление. До момента подтверждения фактического поступления в другую кассу осуществляется контроль денежных средств «в пути».  


2.     Перемещение наличных денежных средств организации

 

В целях оформления перемещения наличных денежных средств организации между своими кассами и операционными кассами поддерживается несколько сценариев в системе 1С:ERP.

 

Сценарий 1

Оформляется документ «Расходный кассовый ордер» с типом операции «Выдача в кассу ККМ» и документ «Приходный кассовый ордер» с типом операции «Поступление из кассы ККМ». Такая возможность обеспечивает формирование проводок Дт 50 Кт 50 в регламентированном учете «напрямую», что исключает необходимость в оформлении дополнительных документов «Выемка денежных средств из кассы ККМ» и «Внесение денежных средств в кассу ККМ». Рекомендуется использовать, если поступление и выдача денежных средств выполняются в течение дня.



Рис. 1 Приходный кассовый ордер в 1С 8 ERP

 

Сценарий оформления перемещения наличных денежных средств организации между своей кассой организации и операционной кассой «напрямую»:



Рис. 2 Перемещение наличных денежных средств организации в 1С 8 ERP


Сценарий 3

Оформляется документ «Приходный кассовый ордер» с типом операции «Поступление из другой кассы» и документ «Расходный кассовый ордер» с типом операции «Выдача в другую кассу». Дополнительно требуется оформить документы «Внесение денежных средств в кассу ККМ» и «Выемка денежных средств из кассы ККМ». Рекомендуется использовать, если поступление и выдача денежных средств могут осуществляться в разные даты. При использовании такого сценария операции перемещения денежных средств отражаются через счет 57.01 «Переводы в пути».

 

Сценарий оформления перемещения ДС между кассой организации и операционной кассой с использованием счетов бухгалтерского учета 57.01 «Переводы в пути» представлен на схеме.



Рис. 3 Переводы в пути в 1С 8 ERP  


3.     Инвентаризация наличных денежных средств


Предусмотрена возможность проводить инвентаризацию наличных денежных средств в кассах предприятия. Для инвентаризации наличных денежных средств предусмотрен одноименный документ (Казначейство → Касса → Инвентаризация наличных денежных средств).

 

С помощью команды «Заполнить» в табличной части документа заполняется информация об остатках наличных денежных средств организации в соответствии с указанными в документе кассовой книгой и организацией. Информация заполняется в графе «По учету». В графу «По факту» в конфигурации 1С:ERP вводится сумма наличных денежных средств, зафиксированная в кассе после пересчета (проведения инвентаризации). На основании этих данных фиксируются расхождения (излишки или недостачи). В документе указывается статья движения наличных денежных средств, а также статьи доходов и расходов, на которые должны быть отнесены эти излишки и недостачи.



Рис. 4 Инвентаризация наличных денежных средств в 1С 8 ERP


Если предполагается возмещение недостачи денежных средств за счет кассира, то в качестве статьи расходов указывается статья с вариантом распределения «Не распределять». В качестве аналитики расхода следует использовать аналитику по физическим лицам и указать информацию о кассире, на которого нужно отнести недостачу.

 

Для отражения операции возмещения денежных средств в 1С:ERP 8 необходимо оформить документ «Приходный кассовый ордер» с операцией «Прочее поступление». В документе следует указать те же статьи ДДС, статьи доходов и расходов, которые были указаны при инвентаризации наличных денежных средств в кассе.  

 

4.     Работа с листами кассовой книги


Кассовую книгу можно формировать отдельно по каждой организации, а также по каждому обособленному подразделению – как выделенному, так и не выделенному на отдельный баланс.

 

Для каждого обособленного подразделения в 1С:ERP 2.4 можно вести отдельную кассовую книгу со своей нумерацией листов. Информация обо всех кассовых книгах хранится в списке «Казначейство → Касса → Кассовые книги». Информация о кассовой книге отображается в качестве группировки в списке «НСИ и администрирование → НСИ → Кассы предприятия».

 

В кассовой книге указывается наименование структурного подразделения, используемого в печатных формах. Для уникальной нумерации платежных документов обособленного подразделения в рамках одной кассовой книги можно указать префикс. Можно вести сквозную нумерацию платежных документов в рамках одной организации, не выделяя платежные документы обособленных подразделений.

 

Информация о том, какая кассовая книга используется при ведении кассовых операций в конкретной кассе и обособленном подразделении, указывается в карточке «Касса организации».



Рис. 5 Касса предприятия в 1С 8 ERP

 

Листы кассовой книги создаются в списке «Кассовые книги». При создании листа кассовой книги учитываются операции по тем кассам, которые относятся к указанной кассовой книге.

 

При создании листа кассовой книги дополнительно контролируется правильность отражения платежных документов в кассовой книге.



Рис. 6 Лист кассовой книги в 1С 8 ERP

 

Если остаток по данным информационной базы (Остаток по данным регистров) не совпадает с конечным остатком в листе кассовой книги, то будет выдано предупреждение о том, что не все оформленные платежные кассовые документы зарегистрированы в кассовой книге.

 

Лист кассовой книги формируется кассиром ежедневно по результатам оформления кассовых операций в течение дня.

 

Отмеченные в списке листы кассовой книги могут быть распечатаны в виде кассовой книги. Предусмотрена также печать титульного листа и последней страницы кассовой книги (Титульный лист и последняя страница).



Рис. 7 Титульный лист кассовой книги в 1С 8 ERP

 

Отражение операций в кассовой книге по умолчанию ведется в валюте регламентированного учета, но поддерживается и возможность учета в иностранной валюте. Для этого необходимо установить функциональную опцию «НСИ и администрирование → Настройка НСИ и разделов → Предприятие → Валюты → Несколько валют».

 

Контроль и анализ оперативной информации по всем движениям наличных денежных средств предприятия осуществляются с помощью отчета «Казначейство → Отчеты по казначейству → Контроль операций с денежными средствами».

 

Как начать нумерацию листов кассовой книги не с номера 1?

 

Для изменения нумерации листов кассовой книги нужно воспользоваться обработкой «Групповое изменение реквизитов». Обработка вызывается через меню «Все функции» или «Функции для технического специалиста». С помощью указанной обработки нужно установить на первом листе кассовой книги нужный номер у реквизита шапки «Номера листов» и «Номер листа табличной части». Выполнить данные действия нужно, включив предварительно Режим разработчика в «Дополнительные параметры → Специальные возможности обработки».


Специалист компании «Кодерлайн»

Агишев Наиль

Задать вопрос автору статьи
Тема вопроса*
Ваше имя*
E-mail или телефон*
Ваш вопрос*
 

Добавить комментарий
Текст сообщения*
Защита от автоматических сообщений
 
Теги
#1С: CRM #1С: ERP #1С: ERP Управление строительной организацией #1С: ERP. Управление буровой компанией #1С: WMS Управление складом #1С: Аренда и управление недвижимостью #1С: БУХ #1С: Договорчики #1С: Документооборот #1С: ЗУП #1С: Интеграция #1С: КА #1С: Колледж #1С: Конвертация данных #1С: Модули #1С: Платформа #1С: Розница #1С: Сценарное тестирование #1С: ТОИР #1С: УАТ #1С: УКФ #1С: Университет #1С: УНФ #1С: УПП #1С: Управление строительной организацией #1С: УТ #1С: УХ #1С:ERP #1С:БГУ #1С:БП #1С.6-НДФЛ #ADO #APACHE #API #canonical #com-объекты #Excel #Excel в 1С #GoogleDrive #HTTP #ITIL #Koderline: Управление медиа-холдингом #Koderline: Управление проектами строительства скважин #LINUX #MS SQL Server #WEB #WEB-сервисы 1С #Word #XML #Администрирование 1С #акты в 1С #Безопасность сервера #Бесшовная интеграция #БИТ.Финанc #Битрикс24 #Блокировки в 1С #БСП #БУ #Бурение скважин #Бюджетирование #Внедрение #Внедрение ERP #Закрытие месяца #Запросы 1С #Интеграция 1С #КАК ОТРАЖАЮТСЯ ТОВАРЫ В ПУТИ 1С #Как сделать в 1С #Конвертация данных #Корпоративное сопровождение #Лизинг #Лицензии 1С #Механизм Анализа Данных в 1С #Моделирование #Модуль Диадок #МСФО #Налоги #Обмен между базами #Обновления #Оптимизация #Отпуск #Отчетность #Отчеты в 1С #Оценка задач #Перенос данных #Планирование #Полезные обработки #Правила обмена #предопределенные элементы справочников #Проводки 1С #Программирование в 1С #Программные права #Продажи #Производство #Работа с объектами в 1С #Расширение конфигурации #РСБУ #С # #СКД #Соединение COM в 1С платформе #Сравнение конфигураций #Тестирование 1С #Техническое задание #Торговое оборудование #Транспортная логистика #Управление проектами #Финансовый учет #Хранилище настроек #Ценообразование #Экзамен 1С #Яндекс.Касса 1С под Linux 1С:УНФ Email или телефон Работа с объектами в 1С Функциональные опции в 1С
Услуги программиста 1С
Получите специалиста  
для решения всех задач
в области 1С
Программы 1С
Цены и подробное описание программ 1С:Предприятие 8.