26.06.2019 Елена Полилова 7971
Настройки для формирования консолидированной ...

Содержание:

1. Транзакционная и трансформационная модели консолидации

2. Перечень необходимых настроек для процедуры подготовки отчетности

3. Различие моделей для деятельности консолидирующей организации  

 

1.   Транзакционная и трансформационная модели консолидации


Система 1С:Управление Холдингом 8 (далее Система) используется для автоматизации подготовки и формирования отчетности по международным стандартам учета и отчетности (МСФО).


Система поддерживает транзакционную и трансформационную модели консолидации. Транзакционная модель, как правило, используется для подготовки отчетности в МСФО Организаций, ведущих управленческий и регламентированный учет в Системе. Трансформационная позволяет сформировать консолидированную отчетность Холдинга.


Данная функциональность обеспечивается реализацией в Системе требований МСФО и соответствующими настройками.


В этой статье рассмотрим основные настройки для консолидации. Материал подготовлен на основании курса "Автоматизация подготовки консолидированной МСФО отчетности на базе "1С:Управление холдингом 8".  

 

2. Перечень необходимых настроек для процедуры подготовки отчетности


Перечень необходимых настроек:

1.       Организации

2.       Периоды консолидации

3.       Валюты

4.       Сценарий

5.       Регламент

6.       Управление отчетным периодом

7.       Планы счетов


Организации

Меню: Общие справочники и настройки – Базовые справочники – Организационные единицы.


В Систему должны быть заведены все юридические лица, участвующие в консолидации, по которым формируется отчетность. А также должны быть созданы виртуальные организации, используемые для консолидации и для элиминации. Такие организации имеют тип = «ЦФО или консолидирующая организационная единица».


При этом, если предполагается несколько периметров консолидации, виртуальные организации создаются для каждого периметра.


 


Параметры учета МСФО:

 


Модель учета МСФО: трансформационная или транзакционная.

Способ трансляции:

-        Сводные проводки по датам

-        По документам (запуск вручную)

            По документам (в момент проведения)


План счетов национальный: - указывается (выбирается из Списка).

В Системе преднастроены План счетов РСБУ (Хозрасчетный) и МСФО. Если предполагается другой План счетов, то его необходимо завести в Систему.


Режим трансформационной корректировки (для трансформационной модели):

-        сторно и полная сумма

-        корректировка на разницу


Порог существенности ВНА: - используется для ограничения для признания ВНА.

Порог признания аренды: - используется для ограничения для признания аренды.

Источник для чистой цены продажи материальных запасов: - используется для расчета резерва.


Параметры регламента по умолчанию:

Регламент создается для процесса консолидации.

    



Консолидирующая организация – выбирается организация, по которой будет происходить формирование консолидированной отчетности.

Отношение к группе – выбирается значение из Справочника (преднастроенный, можно дополнять значения):




Валюта представления отчетности – валюта, в которой предоставляется отчетность.

Вид организации – используется для дополнительной группировки.

 

Периоды

Меню: Общие справочники и настройки – Базовые справочники – Периоды.

Должны быть созданы Периоды, по которым будет формироваться отчетность.




Валюты

Меню: Общие справочники и настройки – Базовые справочники - Валюты.

Должны быть созданы Валюты и загружены курсы, по которым формируется отчетность.




Сценарий

Меню: Общие справочники и настройки – Базовые справочники – Сценарий.

В Системе указание Сценария обязательно. Рекомендуется использовать ФАКТ.




Регламент

Регламент является необходимой настройкой для проведения процедуры подготовки отчетности в Системе.

Меню: Бюджетирование и отчетность – Регламенты подготовки отчетности.

Регламент подготовки документов отчетности определяет порядок заполнения отчетных форм; организационные единицы, участвующие в обработке отчетности; полномочия пользователей.

Для каждого регламента предусмотрены версии.


В разделе «Общая информация» - указывается шаблон процесса, для которого будет использована данная версия. Если не планируется использовать управление процессом, шаблон можно не задавать.
В разделе «Организационная структура» определяется состав периметров консолидации, а также валюты представления отчетности.


 

Управление отчетным периодом

Меню: Бюджетирование и отчетность – Управление отчетным периодом.

Позволяет запускать и останавливать процесс подготовки отчетности, закрывать и повторно открывать отчетный период времени.

 



В разделе «Курсы валют» производится настройка используемых в отчетности курсов валют.

 


 

Планы счетов

В Системе имеются преднастроенные Планы счетов, которые используются для трансформации и формирования консолидированной отчетности:

-        План счетов РСБУ

-        План счетов МСФО


Меню: Учет по МСФО – Настройка МСФО – Трансляция и трансформация.

Преднастроенные планы счетов можно корректировать и дополнять.

Если отчетность предоставляется на регистрах, отличных от преднастроенных в Системе, то создается и используется при Трансформации новый Справочник счетов.


Настройка соответствия счетов

Независимо от модели консолидации необходима настройка Шаблонов или правил трансляции.

Меню: Учет по МСФО –Трансляция и трансформация– Шаблоны трансляций.




Настройка соответствия счетов выполняется по кнопке «Настройка сопоставления счетов».

 


 

На основании установленных соответствий выполняется трансляция и консолидация данных.  


3. Различие моделей для деятельности консолидирующей организации


Как правило, при трансформационной модели данные предоставляются с учетом необходимых корректировок. А вот для транзакционной модели необходимо выполнить дополнительные корректировки и начисления, которые связаны с различием в учете некоторых объектов: основных средств, аренды, расчетов с контрагентами. В Системе предусмотрена функциональность для автоматизации данных процессов.


Итак, в Системе реализовано:

- Для транзакционной модели – трансляция системы данных бухгалтерского учета на план счетов МСФО, выполнение корректировок и реклассов текущего периода, подготовка отчетности.


- Для трансформационной модели – загрузка пакета данных бухгалтерского учета, формирование отчетности, трансляция данных в план счетов МСФО, повтор корректировок прошлых периодов, выполнение корректировок и реклассов текущего периода.

 

Специалист компании ООО «Кодерлайн» 

Елена Полилова.

Наши проекты

ООО «Аэроэкспресс»
ООО «Аэроэкспресс»

Отрасль:

Внедренное типовое решение:
1С:ERP. Управление холдингом

· Планирование закупок · Управление закупочными процедурами, включая 223 ФЗ · Управление цепочками поставок · Управление договорами, включа...

ООО «Фипар»
ООО «Фипар»

Отрасль:

Внедренное типовое решение:
1С:Предприятие 8. ERP Управление предприятием 2

Специалисты «Кодерлайн» внедрили «1С:ERP. Управление предприятием 2» и автоматизировали блоки: продажи, закупки, производство, складская и т...

1с-РАРУС МСК
1с-РАРУС МСК

Отрасль:
Разработка компьютерного программного обеспечения

Внедренное типовое решение:

- Совместная работа по внедрению разных решений, в том числе «1С:ERP Управление предприятием», «1С:Управление корпоративными финансами»...

Оптимизация производительности системы
ЗАО ИД «Комсомольская правда»

Отрасль:
Медиа

Внедренное типовое решение:
1С:Бухгалтерия

- Оптимизация производительности системы, в том числе сервера Postgre. ...

Группа компаний ТМ «Дружба народов»
Группа компаний ТМ «Дружба народов»

Отрасль:
Пищевая промышленность

Внедренное типовое решение:
1С:ERP Управление предприятием 2.1

- Переход на новый релиз 2.1 программы «1С:ERP Управление предприятием»
- Разработка обработки «Свертка информационной базы»
- Разрабо...

Установка программного продукта БИТ.Финанс для 1С:Бухгалтерия 8
ООО «Джи Эй Си Шиппинг энд Лоджистикс»

Отрасль:
Транспорт

Внедренное типовое решение:
БИТ.Финанс

Построение единого информационного пространства финансовой службы;
Учет бухгалтерский, налоговый, бюджетный, включая регламентированную ...

ООО «ТейблТок»
ООО «ТейблТок»

Отрасль:
Общественное питание и рестораны

Внедренное типовое решение:
1С:Управление торговлей

Оформление заказов поставщикам Оформление заказов покупателей Управление складскими запасами ...

 ЗАО "Инвестгеосервис" -ДО
ЗАО «Инвестгеосервис»

Отрасль:
Нефтесервис

Внедренное типовое решение:
1С:Документооборот КОРП

- Работа с файлами;
- Делопроизводство;
- Процессы движения документов;
- Учет и контроль исполнения поручений;
- Учет рабо...

ООО «ДАФ Тракс Рус» (DAF Trucks Rus)
ООО «ДАФ Тракс Рус» (DAF Trucks Rus)

Отрасль:
Машиностроение

Внедренное типовое решение:
«1С:Управление корпоративными финансами»

- Осуществлена разработка матрицы прав и ролей для финансового подразделения:
• распределение ролей стало более четким и структурированны...

Внедрение блоков в 1С:Комплексная автоматизация 8
ООО «Больцен Рус»

Отрасль:
Оптовая торговля

Внедренное типовое решение:
1С:Комплексная автоматизация

- Оперативный учет...

ООО «Стейдж Энтертейнмент Россия»
ООО «Стейдж Энтертейнмент Россия»

Отрасль:
Театральная деятельность

Внедренное типовое решение:
Платформа 1С:Предприятие 8

Реализован процесс трансформации данных бухгалтерского учета по РСБУ в данные международного учета (ГААП) на платформе «1С:Предприятие 8»:...

ПЭК
ПЭК

Отрасль:
Грузоперевозки

Внедренное типовое решение:
1С:Управление производственным предприятием

- Внедрение функционала управления НСИ;
- Рефакторинг;
- Оптимизация общего модуля;...

Наши соц. сети

Telegram-канал «Koderline 1С» Группа в Вконтакте «Кодерлайн КОРП» Rutube

Остались вопросы - обратитесь к нам!

Впишите свои Имя и Телефон, чтобы мы ответили на все интересующие Вас вопросы.
ФИО*
E-mail*
Телефон*
Сообщение