30.01.2019 Инна Лысова 20216
Методы бюджетирования в 1С:ERP

Содержание:

1.       Модели бюджетирования в ERP

2.       Виды бюджетов и модели бюджетирования

3.       Форма конструктора бюджетов и бюджетная форма учета  


1.    Модели бюджетирования в ERP

   

Управленческий учет – это процесс обеспечения управленческой деятельности информацией, используемой для планирования, управления, контроля и принятия решений.

Одним из основных инструментов финансового управление деятельностью предприятия в программном комплексе «1C:ERP 2» является бюджетирование.

Бюджеты являются инструментами корпоративного управления, представляющими собой финансовый план будущих операций, и используются для планирования, контроля и оценки эффективности деятельности предприятия. А именно:

·         прогноза финансового состояния предприятия;

·         сравнительного анализа запланированных и фактически полученных результатов;

·         оценки выявленных отклонений.

Правила, определяющие последовательность формирования связанной системы бюджетов в рамках организаций и/или подразделений предприятия, хранятся в модели бюджетирования.


Модель бюджетирования в комплексе «1C:ERP 2» представляет собой элемент справочника и определяет регламент бюджетного процесса на предприятии, выражающегося в последовательности действий из планирования бюджетных показателей и статей, установления бюджетных параметров, использующихся для расчетов, утверждения бюджетов, доходов и расходов денежных средств и прочих операций.

Выбор модели, используемой по умолчанию (если их более одной), осуществляется на основании статистики. В качестве источников статистики используются документы Экземпляр бюджета.


Экземпляр бюджета – это документ, предназначенный для первичного планирования и корректировок плановых данных по видам бюджетов в разрезе сценария. Ввод плановых значений осуществляется по умолчанию в табличном представлении, со структурой таблицы, определяемой на этапе формирования соответствующего вида бюджета. 




2.   Виды бюджетов и модели бюджетирования

 

Виды бюджетов – перечень бюджетов, настраиваемых в рамках выбранной модели бюджетирования. На основании данного перечня осуществляется моделирование (прогноз) финансового состояния предприятия с возможностью дальнейшего проведения план-фактного анализа. Вид бюджета определяет иерархическую структуру объединенных в группы статей и показателей бюджетов, а также их аналитик. В качестве аналитик могут выступать, например, Контрагенты, Сотрудники, Статьи движения денежных средств и т. д.

Можно выделить бюджеты, предназначенные для ввода (корректировки) и анализа данных. Первые определяют структуру документа Экземпляр бюджета, вторые – структуру бюджетных отчетов.

Определяется вариант вида бюджета с помощью установки/снятия флага «Использовать для ввода плана»:




При этом установка данного флага влечет за собой следующие ограничения по использованию основных аналитических функций:

·         запрет на использование измерений Сценарий, Организация, Подразделение;

·         запрет на использование нефиксированного списка объектов аналитики.




В рамках выбранного вида бюджета (как для ввода, так и для анализа данных) могут быть сформированы бюджетные формы учета произвольного уровня сложности, который регулируется выбором необходимого типа таблицы (простая или сложная) и измерением.




Простая таблица может быть применена в случаях, когда отсутствует потребность сравнения значений в ячейках.

В случае использования сложной таблицы пользователю доступна возможность применения формул для задания произвольных связей между отдельными ячейками. Такой вариант формирования можно использовать, например, при расчете валовой прибыли на основании продаж и себестоимости товаров, при расчете ликвидности и т.п..

В структуру сложной таблицы могут быть добавлены только различные аналитики (контрагент, договор, направление деятельности и т. д.). В то время как использование остальных элементов бюджетирования, таких как - показатели бюджетов, статьи бюджетов, нефинансовые показатели, осуществляется непосредственно в ячейках данной таблицы. 




3.    Форма конструктора бюджетов и бюджетная форма учета

 

Форма конструктора бюджетов состоит из двух частей. В левой части отображаются доступные элементы, а в правой – структура вида бюджета, состоящая из выбранных в левой части элементов. Непосредственная настройка структуры осуществляется при помощи перетаскивания элементов в правую часть. В структуру могут быть включены следующие элементы:

·           Заголовок отчета и Нередактируемый текст – текстовые значения, выводимые в отчет. При этом формирование заголовка или нередактируемого текста возможно автоматически при использовании предопределенных параметров.


 


·           Статьи бюджетов и Нефинансовые показатели – статьи бюджетной модели для ввода и анализа фактических и плановых данных.

·           Показатели бюджетов – показатели для анализа плановых данных. Например,


 


Для выбранного бюджетного показателя указываются его тип (оборот, начальный остаток, приход, расход, конечный остаток), настройки отбора и границы периода получения данных.

·           Производные показатели – показатели для анализа промежуточных данных. Для получения производных показателей производится настройка формулы его получения.

Формула для получения значения производного показателя описывается в специальном интерфейсе. В качестве показателей для настройки формулы могут использоваться обороты по статьям бюджетов, значения показателей бюджетов и нефинансовых показателей, функции, логические и арифметические операторы.


 


Форма настройки формул появляется автоматически при добавлении производного показателя.

·           Таблица – элементы, для размещения статей бюджетов, показателей бюджетов (включая нефинансовые), а также объектов аналитики и детализации.


 


Поддерживаются различные комбинации подчинения аналитик и статей друг другу – как в колонках, так и строках таблиц. Например, допускается подчинение статей периоду или аналитикам и, наоборот, комбинирование вложенности аналитик, периодов и статей. Кроме того, при организации сложных таблиц для вывода в ячейках показателей или статей бюджетирования (без привязки к аналитикам) предусмотрен отдельный табличный элемент Строка/Колонка.

·           Измерение – элементы, для ввода и анализа плановых данных. Перечень доступных предустановленных измерений варьируется в зависимости от установленного флага «Использовать для ввода плана».


 


·           Группа и Формула по группе – элементы, предназначенные для формирования иерархической структуры вида бюджета, а также получения промежуточных итогов по группе.


 


При помощи формулы по оборотам статей бюджетов и значениям показателей, входящих в группу, можно получить сумму, вычислить максимальное, минимальное или среднее значение, рассчитать отклонение (в том числе в процентах) и средний процент выполнения плана. Итог по группе может быть показан отдельной строкой, если формула располагается внизу группы, или в строке с группировкой, если формула располагается вверху группы.


 


Для управления положением формулы используются кнопки стрелок Переместить вверх/вниз.

·           Редактируемое значение – элемент для ввода произвольной информации в бюджетную форму. Обратите внимание, если тип вводимого значения – число, и в поле не введено никакого значения, то в ячейке хранится не ноль, а null. Для использования этого неопределенного значения в качестве нуля в других ячейках нужно использоватьформулу 1С (ЗначениеЗаполнено([РедактируемоеЗначение]), [РедактируемоеЗначение], 0)



 

Специалист компании ООО «Кодерлайн» 

Инна Лысова.

Наши проекты

ООО «ЛИГА-ТРАНС»
ООО «ЛИГА-ТРАНС»

Отрасль:
Профессиональные услуги, бытовое обслуживание

Внедренное типовое решение:
«1С:ERP Управление предприятием 2.1».

- Сделано ТЗ по автоматизации учета МСФО: - Разработана карта бюджета доходов и расходов в разрезе управленческого учета - Установлены форм...

ООО «Мир Аксиомы»
ООО «Мир Аксиомы»

Отрасль:
Аудиторские и консалтинговые услуги

Внедренное типовое решение:
1С:Бухгалтерия КОРП

- Бухгалтерский учет:
Банк и касса
Завершение периода
Нематериальные активы
Расчеты с контрагентами
Регламентированная ...

1с-РАРУС МСК
1с-РАРУС МСК

Отрасль:
Разработка компьютерного программного обеспечения

Внедренное типовое решение:

- Совместная работа по внедрению разных решений, в том числе «1С:ERP Управление предприятием», «1С:Управление корпоративными финансами»...

ФГУП «Почта России»
ФГУП «Почта России»

Отрасль:
Почта, доставка

Внедренное типовое решение:
1С:Зарплата и управление персоналом

- Бухгалтерский учет
- Расчет зарплаты и кадровый учет
- Налоговый учет ...

ООО «Фипар»
ООО «Фипар»

Отрасль:

Внедренное типовое решение:
1С:Предприятие 8. ERP Управление предприятием 2

Специалисты «Кодерлайн» внедрили «1С:ERP. Управление предприятием 2» и автоматизировали блоки: продажи, закупки, производство, складская и т...

Внедрение ПП "1С:CRM ПРОФ" в ООО «Торговый Дом Факел»
ООО «Торговый Дом Факел»

Отрасль:
Производство

Внедренное типовое решение:
1С:CRM ПРОФ

- Управление отношениями с клиентами (CRM) ...

ООО «ПраксисКом»
ООО «ПраксисКом»

Отрасль:
Аутсорсинг бухгалтерских услуг

Внедренное типовое решение:
1С:Управление небольшой фирмой 8 ПРОФ

- Взаиморасчеты с поставщиками
- Учет прихода ТМЦ
- Взаиморасчеты с покупателями
- Учет продаж ТМЦ
- Управление складскими ...

Внедрение ПП «1С:Предприятие 8. Аренда и управление недвижимостью на базе "1С:Бухгалтерия 8"» в компании «Бутово Молл»
ООО «Бутово Молл»

Отрасль:
Недвижимость

Внедренное типовое решение:
1С:Аренда и управление недвижимостью на базе «1С:Бухгалтерия 8»

Управление продажами, логистикой и транспортом (SFM, WMS, TMS):
- Оформление заказов покупателей;
- Планирование продаж ...

Фирма 1С
Фирма 1С

Отрасль:

Внедренное типовое решение:
1С:Документооборот

- Подготовка функциональной модели прикладного решения «1С:Документооборот» для сервиса «1С:Облачная карта решений»; - Возможность интеграц...

ФГУП «Почта России»
ФГУП «Почта России»

Отрасль:
Почта, доставка

Внедренное типовое решение:
1С:Управление торговлей

- Оформление заказов поставщикам
- Оформление заказов покупателей
- Управление складскими запасами ...

ООО "Эскорт-Центр"
ООО "Эскорт-Центр"

Отрасль:
Профессиональные услуги

Внедренное типовое решение:
1С:ERP Управление предприятием 2.0

- Сквозной учет затрат по объектам
- Бухгалтерский учет
- Расчет зарплаты
- Планирование и учет производства собственных изделий ...

Московский филиал ООО «Авиакомпания «Икар»
Московский филиал ООО «Авиакомпания «Икар»

Отрасль:
Авиаперевозки

Внедренное типовое решение:
1С:Бухгалтерия КОРП

Бухгалтерский учет Производственные операции Регламентированная отчетность Учет в обособленных подразделениях Налоговый учет ...

Наши соц. сети

Telegram-канал «Koderline 1С» Группа в Вконтакте «Кодерлайн КОРП» Rutube

Остались вопросы - обратитесь к нам!

Впишите свои Имя и Телефон, чтобы мы ответили на все интересующие Вас вопросы.
ФИО*
E-mail*
Телефон*
Сообщение