Содержание:
1. Что такое кассовая книга организации?
2. Порядок ведения кассовой книги
3. Как вести кассовую книгу в 1С:ERP?
1. Что такое кассовая книга организации
Кассовой книгой в Российской федерации называется специальный бухгалтерский регистр, предназначенный для организации учета наличных денежных средств предприятия. Если организация работает с наличностью – принимает оплату от покупателей (например, в розничной торговле), выдает деньги в подотчет и т.д. – она обязана вести кассовую книгу по форме КО-4.
В этом регистре содержатся записи обо всех поступлениях и расходованиях денег из кассы за период оформления кассовой книги. Основаниями для записей в книгу являются приходные и расходные кассовые ордера. При этом каждый день, за который было движение денежных средств, отражается на отдельном листе кассовой книги. Порядок этого процесса рассмотрим далее.
2. Порядок ведения кассовой книги
Предприятие может иметь одну или несколько касс и в зависимости от этого вести одну или несколько кассовых книг. По умолчанию в системе 1С:ERP для каждой организации существует основная кассовая книга. Однако, если предприятие имеет обособленные подразделения со своими кассами, для них можно указать необходимость вести отдельные кассовые книги в 1С. В кассовую книгу может входить одна или несколько касс предприятия.
Первым шагом в порядке ведения кассовых книг необходимо открыть список касс в разделе «НСИ и Администрирование» в подразделе «НСИ»:
Рис. 1 Кассы и предприятия в системе 1С:ERP
В окошке слева отображаются кассовые книги, справа – кассы предприятия:
Рис. 2 Кассовые книги и кассы предприятия в системе 1С:ERP
В карточке кассовой книги в 1С:ERP 8 указывается организация и название подразделения для печати. Также можно задать правила нумерации листов в книге:
Рис. 3 Карточка кассовой книги в системе 1С:ERP
На закладке «Кассы» можно просмотреть список касс, по которым будет формироваться книга:
Рис. 4 Список касс для оформления кассовой книги
3. Как вести кассовую книгу в 1С:ERP
Для того, чтобы при работе в 1С:ERP можно было распечатать кассовую книгу по данным кассовых ордеров, нужно отражать их в специальном документе, который так и называется – Лист кассовой книги. Создавать эти документы и распечатать кассовую книгу по ним можно в рабочем месте «Кассовые книги», которое доступно в разделе «Казначейство», подраздел «Кассы»:
Рис. 5 Казначейство в системе 1С:ERP
Рабочее место имеет три закладки. На первой виден список листов кассовой книги, на второй и третьей – приходные и расходные кассовые ордера:
Рис. 6 Ордера кассовой книги в системе 1С:ERP
По кнопке «Создать» на первой закладке формируется новый лист кассовой книги. В документе нужно указать дату, за которую отражаются движения, организацию, кассовую книгу из справочника, тип листа и ответственных лиц для подписей:
Рис. 7 Создание Листа кассовой книги в системе 1С:ERP
На второй закладке при нажатии кнопке «Заполнить» формируется список кассовых ордеров за выбранную дату:
Рис. 8 Список кассовых ордеров в системе 1С:ERP
Сформированный таким образом документ сохраняется в журнале системы. Для того, чтобы сформировать кассовую книгу в 1С 8.3 ERP за период по нескольким листам, необходимо выделить в списке эти листы кассовой книги и вывести их по кнопке «Печать»:
Рис. 9 Оформление кассовой книги в системе 1С:ERP
Отдельно для выделенных листов печатаются титульный и последний листы расходно-кассовой книги организации.
Специалист компании «Кодерлайн»
Антон Лосев
