19.04.2018 Елена Черненко 11202
Как закрыть счет «Основное производство» в 1С...

Содержание:

1. Ошибка №1. При отражении заработной платы по дебету счета 20.01 не указана номенклатурная группа производственных затрат

2. Ошибка №2. Не закрыт 20 счет: по одной из номенклатурных групп остаются остатки, которые должны быть закрыты.

3. Ошибка №3. Не настроено распределение косвенных расходов


Ежемесячно при проведении регламентных операцийв «1С:Бухгалтерия КОРП» или в «1С:Управление холдингом» у нас могут возникать проблемы при закрытии счетов 20 и 25. Давайте с ними разберемся на примере демонстрации контрольных примеров в конфигурации «1С:Управление холдингом».


Каждый раз, когда мы проводим операцию «Закрытие счетов 20, 23, 25, 26», идет расчет себестоимости и закрываются затратные счета.


Система анализирует все хозяйственные операции по этим счетам, и в случае выявления ошибок - выдает сообщения о невозможности произвести расчет себестоимости в полном объеме. Мы должны внести изменения в учете и повторить операции при закрытии месяца.


Анализ информации об ошибках по счету учета основного производства в «1С:Управление холдингом», так как в этой конфигурации есть своя специфика по учету:


1.   Ошибка №1. При отражении заработной платы по дебету счета 20.01 не указана номенклатурная группа производственных затрат



Для устранения этой ошибки нам недостаточно будет в документе «Отражение зарплаты в бухучете» указать номенклатурную группу, как это подсказывает система для исправления. Нам надо сначала в справочнике «Способ учета зарплаты» заполнить аналитику «Номенклатурная группа».




А затем перепровести документ «Отражение зарплаты в бухучете».


2.   Ошибка №2. Не закрыт 20 счет: по одной из номенклатурных групп остаются остатки, которые должны быть закрыты.






При обнаружении дебетового сальдо по счету 20 «Основное производство» система не посчитает это за ошибку. Чтобы добиться результата по закрытию двадцатого счета в полном объеме без остатка, нам необходимо в учетной политике внести изменения. Надо указать, что затраты списываются без учета выручки.




Строим отчет «Анализ субконто» с видом субконто «Номенклатурные группы». Он показывает наличие оборотов по счету 90-й номенклатурной группы «Транспортные средства» и по счету 20-й номенклатурной группы «Услуги аренды». То есть накопление затрат и выручка от реализации проходят по разным номенклатурным группам




Учитывая изменения, внесенные в учетную политику организации, проводим заново регламентную операцию по закрытию месяца и получаем закрытие счета 20 по всем номенклатурным группам. Сальдо на конец периода по счету 20 по всем номенклатурным группам отсутствует.





3. Ошибка №3. Не настроено распределение косвенных расходов


Не заполнена или некорректно заполнена аналитика затрат «Подразделение»:




При проведении регламентной операции была выявлена ошибка в системе, и предложено внести изменения в метод распределения общепроизводственных и общехозяйственных расходов по подразделению. Это стандартная процедура, но нас она не спасет.

Как настроить распределение косвенных расходов:

Вроде бы стандартная ошибка. И все прекрасно знают, что в оборотах по дебету счета 20 обязательно надо заполнять такие реквизиты как: Подразделение, Номенклатурная группа и Статья затрат. Но обращаю внимание, что для демонстрации этого примера используется конфигурация «1С:Управление холдингом 8», где обособленные подразделения ведутся как выделенные на отдельный баланс, так и не выделенные на отдельный баланс. У каждого обособленного подразделения свое подразделение. Теперь смотрим по какой причине возникла ошибка при закрытии счета 20 «Основное производство»: закрытие месяца проходит по филиалу головной организации, выделенного на отдельный баланс, а ошибка прошла по подразделению головной организации. Головная организация и Филиал головной организации в «1С:Управление холдингом» или «1С:Бухгалтерия КОРП» учитываются в системах как две организации.




У филиала, выделенного на отдельный баланс есть только одно подразделение, которое называется «Подразделение филиала ГО»




При формировании ОСВ по филиалу определяем, что при начислении амортизации отражается подразделение, которое не соответствует данной организационной единице




Надо создавать новый способ отражения расходов по амортизации в документе «Принятие к учету» для организации «Филиал ГО, выделенный на отдельный баланс» с аналитикой, соответствующей данной организации.




Указываем корректный способ отражения расходов по амортизации для филиала с аналитикой подразделения, который соответствует этой организационной единице со своим подразделением. И повторно проводим регламент по закрытию месяца.






Регламентные операции выполнены без замечаний.




Суммы накопленных производственных расходов в полном объеме учитываются в себестоимости реализуемых услуг ежемесячно.


Елена Черненко,

консультант-методолог ООО «Кодерлайн»

Наши проекты

ООО «Аэроэкспресс»
ООО «Аэроэкспресс»

Отрасль:

Внедренное типовое решение:
1С:ERP. Управление холдингом

· Планирование закупок · Управление закупочными процедурами, включая 223 ФЗ · Управление цепочками поставок · Управление договорами, включа...

ООО «Фипар»
ООО «Фипар»

Отрасль:

Внедренное типовое решение:
1С:Предприятие 8. ERP Управление предприятием 2

Специалисты «Кодерлайн» внедрили «1С:ERP. Управление предприятием 2» и автоматизировали блоки: продажи, закупки, производство, складская и т...

1с-РАРУС МСК
1с-РАРУС МСК

Отрасль:
Разработка компьютерного программного обеспечения

Внедренное типовое решение:

- Совместная работа по внедрению разных решений, в том числе «1С:ERP Управление предприятием», «1С:Управление корпоративными финансами»...

Оптимизация производительности системы
ЗАО ИД «Комсомольская правда»

Отрасль:
Медиа

Внедренное типовое решение:
1С:Бухгалтерия

- Оптимизация производительности системы, в том числе сервера Postgre. ...

Группа компаний ТМ «Дружба народов»
Группа компаний ТМ «Дружба народов»

Отрасль:
Пищевая промышленность

Внедренное типовое решение:
1С:ERP Управление предприятием 2.1

- Переход на новый релиз 2.1 программы «1С:ERP Управление предприятием»
- Разработка обработки «Свертка информационной базы»
- Разрабо...

Установка программного продукта БИТ.Финанс для 1С:Бухгалтерия 8
ООО «Джи Эй Си Шиппинг энд Лоджистикс»

Отрасль:
Транспорт

Внедренное типовое решение:
БИТ.Финанс

Построение единого информационного пространства финансовой службы;
Учет бухгалтерский, налоговый, бюджетный, включая регламентированную ...

ООО «ТейблТок»
ООО «ТейблТок»

Отрасль:
Общественное питание и рестораны

Внедренное типовое решение:
1С:Управление торговлей

Оформление заказов поставщикам Оформление заказов покупателей Управление складскими запасами ...

 ЗАО "Инвестгеосервис" -ДО
ЗАО «Инвестгеосервис»

Отрасль:
Нефтесервис

Внедренное типовое решение:
1С:Документооборот КОРП

- Работа с файлами;
- Делопроизводство;
- Процессы движения документов;
- Учет и контроль исполнения поручений;
- Учет рабо...

ООО «ДАФ Тракс Рус» (DAF Trucks Rus)
ООО «ДАФ Тракс Рус» (DAF Trucks Rus)

Отрасль:
Машиностроение

Внедренное типовое решение:
«1С:Управление корпоративными финансами»

- Осуществлена разработка матрицы прав и ролей для финансового подразделения:
• распределение ролей стало более четким и структурированны...

Внедрение блоков в 1С:Комплексная автоматизация 8
ООО «Больцен Рус»

Отрасль:
Оптовая торговля

Внедренное типовое решение:
1С:Комплексная автоматизация

- Оперативный учет...

ООО «Стейдж Энтертейнмент Россия»
ООО «Стейдж Энтертейнмент Россия»

Отрасль:
Театральная деятельность

Внедренное типовое решение:
Платформа 1С:Предприятие 8

Реализован процесс трансформации данных бухгалтерского учета по РСБУ в данные международного учета (ГААП) на платформе «1С:Предприятие 8»:...

ПЭК
ПЭК

Отрасль:
Грузоперевозки

Внедренное типовое решение:
1С:Управление производственным предприятием

- Внедрение функционала управления НСИ;
- Рефакторинг;
- Оптимизация общего модуля;...

Наши соц. сети

Telegram-канал «Koderline 1С» Группа в Вконтакте «Кодерлайн КОРП» Rutube

Остались вопросы - обратитесь к нам!

Впишите свои Имя и Телефон, чтобы мы ответили на все интересующие Вас вопросы.
ФИО*
E-mail*
Телефон*
Сообщение