-

1С НДС с авансов

0
2624
29.04.2021 Айдар Фархутдинов

Содержание:

1.       НДС с полученных авансов покупателей

2.       НДС с авансов при помощи программы 1С Бухгалтерия предприятия


1.    НДС с полученных авансов покупателей


НДС – налог на добавленную стоимость – это налог, из которого в государственную казну поступает часть от цены товара (продукции, услуги и так далее). Данный налог рассчитывается на любой стадии производства или реализации товара, отводится он в казну по степени продаж.


В конечном итоге покупатель продукции платит налог от общей стоимости товара продавцу, но налог поступает в бюджет ещё до того, как продукцию приобрели, так как данный налог платит каждый, кто участвовал в том, чтобы продать товар (например, поставщик сырья, производитель).  


2.    НДС с авансов при помощи программы 1С:Бухгалтерия предприятия


У многих возникают многочисленные вопросы о том, как правильно брать и производить учет авансового НДС, который был получен от клиентов и покупателей в счёт предстоящих поставок.


Попробуем реализовать подобное в программе 1С: Бухгалтерия предприятия. Пусть у нас происходит получение аванса от покупателя, НДС вычитается с этого аванса, после этого происходит отгрузка товара (по предоплате, которую получили). Получение аванса регламентируется при помощи документа «Поступление на расчётный счёт», который находится по пути: «Банк и касса → Банковские выписки». Не стоит забывать о проверке правильности указания величины НДС, отдельное внимание стоит уделить случаям, когда выписки были получены не напрямую из программы 1С:Бухгалтерия предприятия.


Проверка величины НДС

Рис. 1 Проверка величины НДС


После того как документ был сформирован, можно увидеть изменения в счетах под номерами «51» и «62.02»:


Проверка НДС

Рис. 2 Изменения в счетах при расчете НДС с аванса


Теперь нужен счёт на аванс. Вверху документа «Поступление на расчётный счёт» находим кнопку «Создать на основании» и выбираем «Счет-фактура выданый»:


Создание счета-фактуры

Рис. 3 Создание счета-фактуры на основании документа «Поступление на расчётный счет»


Все данные будут заполнены автоматически, остаётся только сверить информацию:


Создание счета-фактуры в 1С

Рис. 4 Сверка информации по авансу в программе 1С:Бухгалтерия предприятия


В результате проделанного наблюдаем перемещения документа между счетами:


Перемещение документа между счетами в программе 1С

Рис. 5 Перемещение документа между счетами в программе 1С:Бухгалтерия предприятия


Далее следует сделать обще-групповую регистрацию счетов-фактур на аванс, так как регистрация по одному счету занимает очень много времени. После этого следует показать, что товар был отгружен. Чтобы это сделать, в главе «Продажи» создаётся новый документ «Накладные» (или «Реализация»):


Перемещение документа между счетами

Рис. 6 Регистрация счетов-фактур на аванс


Делаем проверку ставки НДС и по номерам счетов и кликаем «Выписать счёт-фактуру»:


Как выписать счет-фактуру

Рис. 7 Как выписать счет-фактуру в программе 1С:Бухгалтерия предприятие

 

Когда документ будет проведён, аванс зачтётся и появится начисленный НДС по отгрузке. После этого будет сформировано движение по «НДС продажи», как показано на скриншоте ниже:


Как выписать счет-фактуру в 1С

Рис. 8 НДС продажи появляется после начисления НДС по отгрузке


Чтобы величина налога не стала выше, чем должна быть, необходимо дать для вычета величину НДС с того аванса, который был учтён.


Создадим документ по кнопке «Заполнить документ» и кликаем на «Полученные авансы»:


Величина НДС с полученного аванса для вычета

Рис. 9 Величина НДС с полученного аванса для вычета


Запись переходит в документацию, где находится событие «Зачёт аванса». После этого необходимо провести документ. Там можно увидеть, что величина НДС согласована с дебитом счёта 68.02 и уменьшает всю сумму налога, а согласно кредиту 76АВ – полностью закрывает расчёты. Происходят движения по «НДС покупки», из-за чего эта сумма теперь содержится в налоговой декларации по налогу НДС.


Величина НДС с полученного аванса

Рис. 10 Декларация НДС в программе 1С:Бухгалтерия предприятия


Специалист компании «Кодерлайн»

Айдар Фархутдинов

Задать вопрос автору статьи
Тема вопроса*
Ваше имя*
E-mail или телефон*
Ваш вопрос*
 

Добавить комментарий
Текст сообщения*
Защита от автоматических сообщений
 
Теги
# абота Риелторского Агентства # Управление торговлей 11 #Работа Риелторского Агентства # 1C # CRM-система # Cинтаксис-помощник # Cинхронные методы работы # PDF документами # PowerShell # XML-файл # Бизнес-процесс # Глубина анализа # Графические объекты # Динамический список # Документ заполнен # Документ Отбор (размещение) товаров # Документ Отгрузка товаров ИС МП # Документ Приобретение товаров и услуг # Документ УПД # Доступ на ТСД # ДтКт # ЕАЭС # Закладка Администрирование # Зарплата и кадры # Имя таблицы # ИТС # Кабель NYM(Севкабель) 3x5.5 # Книга учета доходов и расходов # Курс валюты # Лицо с правом подписи # Лицо, имеющее право подписи документов # Маркировка цифровыми кодами # Минимальные цены продажи в 1С # Настройка НСИ и разделов # Настройка ценообразования # НДФЛ # Нематериальные активы # Оплата через банк # Основное ответственное лицо организации # Перемещение ТС и оборудования # Проведение инструктажа # Продажи или Закупки # Прочие доходы # Пункт Подключить обработки # Пункт Сервис # ПФР и ФФОМС # Работа ТС # Расчет налога УСН # Расчетные счета # Система «Честный знак» # Система GS1 # Списание на расходы # Справка-расчет налога УСН # Страховые взносы # Таблица формы # Таблица формы «Сотрудники» # Товары # Установка цен на товары # Формат Цифровой Маркировки # Функция Дата # Функция ДеньГода # Функция ДеньНедели # Центральный Банк России # Цены номенклатуры 2.5 # Элементы #1.6-НДФЛ #1С Бухгалтерия #1С: CRM #1С: ERP #1С: ERP Управление строительной организацией #1С: ERP. Управление буровой компанией #1С: WMS Управление складом #1С: Аренда и управление недвижимостью #1С: БУХ #1С: Договорчики #1С: Документооборот #1С: ЗУП #1С: Интеграция #1С: КА #1С: Колледж #1С: Конвертация данных #1С: Модули #1С: Платформа #1С: Розница #1С: Сценарное тестирование #1С: ТОИР #1С: УАТ #1С: УКФ #1С: Университет #1С: УНФ #1С: УПП #1С: Управление строительной организацией #1С: УТ #1С: УХ #1С:ERP #1С:БГУ #1С:БП #1С:Риелтор #1С:Управление холдингом #1С.6-НДФЛ #ADO #APACHE #API #canonical #com-объекты #Excel #Excel в 1С #GoogleDrive #Googleаккаунт #HTTP #ITIL #Koderline: Управление медиа-холдингом #Koderline: Управление проектами строительства скважин #LINUX #MS SQL Server #PDF #WEB #WEB-сервисы 1С #Word #WS-ссылки #XML #Администрирование 1С #Адрес URL описания #акты в 1С #Безопасность сервера #Бесшовная интеграция #БИТ.Финанc #Битрикс24 #Блокировки в 1С #БСП #БУ #Бурение скважин #Бухгалтерская отчётность в МСФО #Бюджетирование #Вид Характеристики #Внедрение #Внедрение ERP #Внешний вид формы #Выбор каталога #Выбранные файлы #Документ Отпуск #Документ1 #Загрузка цен в 1С #Задача для 1С #Закрытие месяца #Заменить #Запись регистра сведений #Запросы 1С #Интеграция 1С #Интервал dpi #История пользователя #КАК ОТРАЖАЮТСЯ ТОВАРЫ В ПУТИ 1С #Как сделать в 1С #Карточка Объекта недвижимости #Клиент-серверная схема #Код ЦМТ #Конвертация данных #Контроль документов #Конфигурация 1С #Копирование настроек пользователей #Корпоративное сопровождение #Лизинг #Лицензии 1С #Массовая регистрация отгулов #Меню Отчет #Механизм Анализа Данных в 1С #Моделирование #Модуль Диадок #МРОТ #МСФО #Налоги #Начисления Арендной платы #Обмен между базами #Обновления #Операции в 1С #Оптимизация #Организация #Отпуск #Отчетность #Отчеты в 1С #Оценка задач #Параметр «Количество» #Партнер #Перенос данных #Перенос цен из Excel в 1С #Периодичность ДЕНЬ #Периодичность МЕСЯЦ #Планирование #Поле Ввода Значение Субконто #Полезные обработки #Пользовательский режим #Правила обмена #предопределенные элементы справочников #Принцип работы 1С #Проводки 1С #Программа 1С #Программирование в 1С #Программные права #Продажа ТМЦ #Продажи #Продление #Производство #Просмотр #Путь к файлу #Работа с объектами в 1С #Расторжение #Расчетные документы #Расширение конфигурации #Регламентированная отчетность #Результаты поиска #РСБУ #С # #СЗВ-СТАЖ #СКД #Соединение COM в 1С платформе #Соединение СОМ в 1С платформе #Сравнение конфигураций #Счет-фактура #Территориальная привязка #Территориальные рамки #Тестирование 1С #Техническое задание #Типы данных ссылки #Торговое оборудование #Транспортная логистика #Управление проектами #Установка цен номенклатуры #Финансовый учет #Формат MicrosoftExcel #Функционал МРМ #Х-точка #Характеристики Товаров #Хранилище настроек #Хранить историю изменений #Ценообразование #Чтение #Экзамен 1С #Яндекс-диск или Google-диск #Яндекс.Касса 1С под Linux 1С:УНФ Email или телефон Работа с объектами в 1С Функциональные опции в 1С
Услуги программиста 1С
Получите специалиста  
для решения всех задач
в области 1С
Программы 1С
Цены и подробное описание программ 1С:Предприятие 8.