Содержание:
1. Настройки в программе 1С:Предприятие.Бухгалтерия
2. Расчет аванса в 1С:Бухгалтерия
3. Выплата аванса при работе в программе 1С:Бухгалтерия
4. Отражение удержания НДФЛ с аванса в бухгалтерском учете
5. Отчет по удержанному НДФЛ в системе программ 1С:Бухгалтерия
1. Настройки в программе 1С:Предприятие.Бухгалтерия
Согласно текущему законодательству, с 2023 года, необходимо удерживать НДФЛ с выплаты аванса. Это реализовано в программе «1С:Бухгалтерия предприятия 8» автоматически.
В меню «Зарплата и кадры» - подраздел «Справочники и настройки» - «Настройки зарплаты»,
Зарплата и кадры
Подраздел «Общие настройки» - гиперссылка «Порядок учета зарплаты»,
Порядок учета зарплаты
можно открыть настройку нужной организации
Настройки учета зарплаты
и проверить/настроить расчет аванса.
Аванс выплачивается
Ранее была возможность установить или снять флаг «Удерживать НДФЛ при выплате аванса», на данный момент это условие обязательное и флаг скрыт.
Удерживать НДФЛ при выплате аванса
2. Расчет аванса в 1С:Бухгалтерия
Меню «Зарплата и кадры» - «Все начисления» - кнопка «Создать» - «Начисление зарплаты» - установить переключатель «Аванс».
При заполнении документа будет произведен расчет НДФЛ, с учетом вычетов (если они есть у сотрудников) и количеством, занимаемых ставок.
Документ не делает проводок по НДФЛ, они сформируются при окончательном расчете.
В графе «НДФЛ» указан исчисленный НДФЛ.
3. Выплата аванса при работе в программе 1С:Бухгалтерия
Для удобства на панель меню можно вывести журнал документов «Все выплаты», для этого в меню «Зарплата и кадры» нажимаем кнопку с настройками – «Настройка навигации».
Настройка навигации
В открывшемся окне, раскрываем раздел «Зарплата»- «Обычное» - находим «Все выплаты» - кнопка «Добавить» - кнопка «ОК».
Добавить
После добавления переходим в меню «Зарплата и кадры» - «Все выплаты».
Все выплаты
Создаем новый документ на выплату по кнопке «Создать» - «Ведомость в банк» (или тот документ, которым производите выплату).
Ведомость в банк
По кнопке «Заполнить» заполняем документ.
НДФЛ удержан с выплаты аванса, датой документа фактической выплаты (списание с р/сч или Выдача наличных).
4. Отражение удержания НДФЛ с аванса в бухгалтерском учете
Проводки по удержанию НДФЛ в документе «Списание с расчетного счета».
Налог (взносы): начислено / уплачено
5. Отчет по удержанному НДФЛ в системе программ 1С:Бухгалтерия
Меню «Зарплата и кадры» - «Отчеты по зарплате» - поиском по слову «НДФЛ» можно посмотреть различные отчеты, в том числе: «Удержанный НДФЛ»
Удержанный НДФЛ
Сформировать
Отчеты по зарплате
Специалист компании ООО "Кодерлайн"
Ольга Горних
