Содержание:

Инструкция описывает порядок формирования проводок долгосрочных активов и обязательств. Применимо для 1С ERP, Комплексная автоматизация.   

1. Настройки организации и счетов учета плана счетов Хозрасчетный в системе программ 1С:Предприятие

Для того, чтобы в системе добавились счета учет разделения активов и обязательств на краткосрочные и долгосрочные необходимо установить флаг Деление на краткосрочные/долгосрочные активы и обязательства (через учетную политику в Организации), как показано на скрине:

Количество месяцев – выбирает организация самостоятельно.

Деление на краткосрочные/долгосрочные активы и обязательства

Эта опция активирует признак «Предназначен для учета долгосрочных активов/обязательств» в счетах учета. Рассмотрим применение настроек, для договора кредита и договора аренды:

Финансовые инструменты   

2. Как сформировать разделение проводки договоров аренды при использовании платформы 1С

Для формирования разделения проводки договоров аренды, нужно добавить в плане счетов учета – новый счет 76.07.7, как показано на рисунке:

Предназначен для учета долгосрочных активов/обязательств

В договоре аренды, в настройках счетов учета расчетов добавить сч. 76.07.7, подставив его поле Долгосрочные, как показано на рисунке, через функцию «Еще»-Показывать долгосрочные:

Долгосрочные   

3. Применение реклассификации по кредитам (сч. уч. 66, 67) при работе в системе 1С:Предприятие

Для кредитов применяются счета учета 66.01 «Краткосрочные кредиты» и 67.01 «Долгосрочные кредиты» их настраивать не нужно. Главный признак для автоматического разделения активов – это включенный флаг Предназначен для учета долгосрочных активов/обязательств для счета 67.01.

Контрагенты

При вводе платежа по кредитам и займам происходит автоматическое распределение сумм по субсчетам краткосрочной и долгосрочной задолженности в соответствии с графиком платежей, полученного кредитам и займа:

Поступление по кредитам и займам полученным 

По кнопке ДтКт, проверим формирование проводок, суммы автоматически распределились по счетам 66.01 и 67.01:

Проводки регламентированного учета

Анализ счета 67 за 1 полугодие 2023 г.

Карточка счета 67 за 1 полугодие 2023 г.

Проверить сумму процентов, которая отнесена в регламентированном учете как долгосрочные обязательства (сч 67.01) можно сразу после ввода графика оплат, в Договоре:

Сроки и суммы 

Оплаты (15)

И в отчете «Сравнение графиков оплат и начислений договоров кредитов, депозитов, займов» выберем наименование установленного графика и проверим суммы обязательств старше одного года:
Местонахождение отчета – раздел Казначейство – Отчеты по Казначейству – Финансовые инструменты.

Отчеты по казначейству

Сравнение графиков кредитов и депозитов

Специалист компании ООО "Кодерлайн"

   Наталья Жилина