Содержание:

В начале 2025 года, когда вступили в силу изменения в учете НДФЛ, 1С выпускала релизы, потом патчи, это был для всех непростой переход. В базе заказчика был создан документ «Доход в натуральной форме» от 28.02.2025г. Дата выплаты дохода 14.03.2025. Кто из расчетчиков или кадровиков проверяет в подробном – какой датой исчислен НДФЛ?

Пример из тестовой базы, поэтому видны ручные корректировки. Иначе повторить пример не получилось. Но налог должен быть отражен датой выплаты 14.03.2025, а не последним днем месяца.

Документ Доход в натуральной форме

Далее посмотрим ведомость на выплату зарплаты от 14.03.2025.

Ведомость в кассу

Налог, исчисленный в документе «Доход в натуральной форме» в ведомость подтянулся неверной датой.

«Ну и ничего страшного, в зарплату пересчитается» – скажите Вы. И мы так подумали, но при начислении зарплаты за март, потом за апрель – налог из документа «Доход в натуральной форме» возникал снова и портил и математику, и отчетность, и нервы.

Отчет Подробный анализ по сотруднику

Задача: Исправить документ «Доход в натуральной форме» №1 от 28.02.2025, исправить исчисленный налог и математику. Ограничения:

• не перепроводить начисления в закрытом периоде;

• не изменять свод за предыдущие месяца.

Такие были условия.   

1.     Исправить данные документа «Доход в натуральной форме» в 1С

Перед началом подобных работ необходимо сделать копию базы, чтобы был шанс откатиться. Если сотрудников, по которым у Вас произошла подобная ошибка мало, можно:

• Вручную скорректировать налог в документе «Доход в натуральной форме». Перенести сумму налога на верную дату. По условию нельзя перепроводить документ, но тестируя и внимательно, можно;

• Потом исправить в ведомости дату получения дохода;

• И обновить налог в документах начисления зарплаты за март и апрель. Таков план.

Но чем больше ручных операций, тем больше вероятность совершить ошибку, помним про это.

Документ Доход в натуральной форме   

Если ошибка по сотрудникам массовая - необходимо прибегнуть к помощи разработчика: нужна обработка, которая документ на дату - «Доход в натуральной форме» и установит дату получения дохода корректно – изменения затронут РН Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ. Изменения не затронут сам документ, новые данные изменим в регистре.

2.     Как исправить введенные данные ведомости на выплату

В ведомости можно перейти в подробно в поле НДФЛ и исправить дату получения вручную. Но если ошибка массовая необходима помощь разработчика, который напишет обработку для изменения даты получения дохода в регистре, саму ведомость проводить и исправлять не будем. Изменения затронут РН Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ.

Ведомость в кассу   

3.     Расчет перерасчета

В этом пункте необходимо заставить программу аккуратно пересчитать зарплату за март, чтоб не изменить свод за месяц и начисления сотрудников. При начислении зарплаты за март ошибка документа «Натуральный доход» увеличила нам исчисленный налог.

Отчет Подробный анализ по сотруднику

Будем использовать типовой механизм «Перерасчеты» (Зарплата – Перерасчеты). Если сотрудников мало зарегистрируем перерасчет вручную. Перерасчет сработает при начислении зарплаты за апрель 2025.

Перерасчеты

Если перерасчет требуется инициировать массово - необходима помощь разработчика, который напишет обработку, в которой можно выбрать месяц начисления, документ или вид начисления. И после начисления зарплаты за апрель ошибка не повторилась. Задача выполнена.

Отчет Подробный анализ по сотруднику

Заключение. Исправляйте ошибки в системе своевременно. Инструментов для корректировки достаточно, все зависит от задачи, ситуации и Вашего терпения. Удачи!

Специалист компании ООО "Кодерлайн"

Ирина Старшова