Содержание:
1. Как составить заявление о ввозе товаров в 1С
2. Как отразить оплату НДС в конфигурации 1С: Бухгалтерия 3.0
3. Как подтвердить оплату налогов в системе конфигурации 1С: Бухгалтерия
4. Как создать налоговый вычет в 1С: Бухгалтерия предприятия ред. 3.0
В соответствии с законодательством при ввозе товаров из стран-членов Евразийского экономического союза (например, России, Беларуси, Казахстана и других) в обязательном порядке до 20 числа того месяца, который следует за месяцем постановки на учет импортируемых товаров, должен быть уплачен НДС.
1. Как составить заявление о ввозе товаров в 1С
Отражение ввезенного ассортимента в конфигурации 1С:Бухгалтерия 3.0 происходит посредством документа «Заявление о ввозе товаров». Для его формирования следует:
1. Зайти в раздел «Покупки»,
Покупки
2. Кликнуть по кнопке «Создать»,
Создать
3. Нажать на кнопку «Заполнить» – «Добавить из поступления», благодаря чему в документ подтянутся сведения из другого документа – «Поступление товаров и услуг»,
Заявление о ввозе товаров (создание)
4. Также указывается контрагент, договор, в основной таблице – дополнительные реквизиты, код ТН ВЭД, счет-фактура,
5. Провести документ, что позволит начислить подлежащий уплате НДС.
Это заявление можно отправить непосредственно в ФНС, распечатать или выгрузить, сохранив в электронной форме:
Заявление о ввозе товаров
На рассмотрение заявления у налоговой службы уходит порядка 10 рабочих дней, после чего на документе выставляется регистрационный номер.
2. Как отразить оплату НДС в конфигурации 1С: Бухгалтерия 3.0
Чтобы в программе 1С отразилась оплата НДС по ввезенной продукции, необходимо:
1. Зайти в раздел «Банк и касса»,
2. Перейти в «Банковские выписки»,
Банковские выписки
3. Кликнуть на кнопку «Списание»,
Списание
4. В поле «Вид операции» выбрать указать «Уплата налога», а также заполнить строки налог, сумма, назначение платежа.
Вид операции
5. Провести и закрыть документ.
3. Как подтвердить оплату налогов в системе конфигурации 1С: Бухгалтерия
Учет НДС, который был уплачен при импорте товаров из стран ЕАЭС, ведется в книге покупок. В программе он отображается через документ «Подтверждение оплаты НДС в бюджет»:
1. Открыть раздел «Операции»,
2. Перейти в пункт «Регламентированные операции НДС»,
Регламентированные операции НДС
3. По кнопке «Создать» выбрать из появившегося списка нужную операцию,
Создать
4. Внести регистрационный номер и нажать на «Заполнить» - таблица заполнится автоматически в соответствии с заявлением о ввозе.
Заполнить
В этом документе вручную вносятся данные в графу «Отметка о регистрации» (правило действует с января 2023 года). Здесь указывается регистрационный номер «Заявления о ввозе товаров» (код из 16 цифр, его присваивает ФНС), а также дата регистрация документа в налоговой службе. По этому документу не формируются проводки для НУ и БУ.
4. Как создать налоговый вычет в 1С: Бухгалтерия предприятия ред. 3.0
Вычет оплаченной при импорте продукции суммы НДС создается исходя из документа «Формирование записей книги покупок»:
- Открыть «Регламентированные операции НДС» (раздел «Операции»),
- Нажать на «Создать» и выбрать нужный пункт,
Формирование записей книги покупок
Во вкладке «Приобретенные ценности» отображаются сведения о суммах налога, представляемых к вычету в конкретном налоговом периоде.
Приобретенные ценности
Заполнение документа происходит в соответствии с данными учетной системы по одноименной кнопке.
Заполнить
Под основной таблицей, в нижней части документа, отображаются сведения о доле вычетов за 12 месяцев и за текущий квартал.
Формирование записей книги покупок (создание)
- Затем нужно провести документ и сформировать проводки.
Информация о подлежащих к вычету суммах налога на добавленную стоимость появится в регистре «НДС Покупки».
Кроме того, начисленный и уплаченный налог отобразится в декларации по НДС (раздел «Регламентированные отчеты»).
Отчеты
Специалист компании "Кодерлайн"
Марина Анапольская
