Содержание:

1. Отчет регистром по НДФЛ в 1С

В соответствии со статьей НК РФ организации самостоятельно разрабатывают форму регистров по НДФЛ с учетом обязательных требований по их составлению.

В конфигурации 1С: Зарплата и управление персоналом 8 ред. 3. существует отчет, содержащий всю информацию, которая позволяет считать этот отчет регистром по НДФЛ.

Для формирования отчета в 1С переходим в раздел Налоги и взносы, затем в подраздел Отчетов и находим ссылку с необходимым нам наименованием.

Отчеты по налогам и взносам

Чтобы создать отчёт, выполним следующие действия:

1. Указываем даты начала и конца периода регистра.

2. Выбираем сотрудника из списка физических лиц.

3. Выбираем организацию, по которой создаётся отчёт.

Можно создать отчёт не только по сотруднику, но и по любому физическому лицу, которое получало доход в организации. Например, по договорам ГПХ. При этом организацию выбирать не нужно выбирать, оставляем поле не заполненным.

Регистр налогового учета по НДФЛ

Для выбора физического лица или сотрудника организации нужно перейти в справочник физических лиц в 1С и путем подбора перенести элемент справочника в список Сотрудники в 1С: ЗУП 8.3. Затем проставить отметку напротив нужной нам фамилии в списке сотрудников.

Справочник - Физические лица в 1С

Список сотрудников в 1С: ЗУП 8.3     

2. Создание регистра налогового учёта доходов физических лиц в 1С: ЗУП

Рассмотрим пример создания регистра. Настройки менять не будем, так как форма регистра в 1С: ЗУП соответствует требованиям законодательства.

Настройка отчета «Регистр налогового учета по НДФЛ»

Создадим регистр по сотруднику Лебедеву Нине Дмитриевне из организации «Садовый центр» за период с 1 января 2025 года по 28 февраля 2025 года.

Этот регистр называется «Регистр налогового учёта доходов физических лиц» и состоит из шести разделов:

1. Первый раздел — название и ИНН/КПП организации (ИП).

2. Второй раздел — информация о физическом лице, которое получает доход в этой организации.

3. Третий раздел —информация о вычетах по сотруднику.

4. Четвертый раздел —суммы доходов, суммы налогов, а также даты начисления и получения доходов. Информация представлена по месяцам.

Регистр налогового учёта доходов физических лиц

Указаны информация о суммах вычетов по каждому виду, суммы и даты начисления, удержания и перечисления по НДФЛ.

5. Пятый раздел — суммы вычетов с разбивкой по муниципальным образованиям и КПП.

6. Шестой раздел — суммы доходов и налогов нарастающим итогом с начала года.

Также можно создать отчёт по этому регистру из документа - Начисление за первую половину месяца на закладке «НДФЛ». Регистр можно сохранить в электронном виде или вывести на печать.

Документ - Начисление за первую половину месяца

Специалист компании ООО "Кодерлайн"

Ирина Омельченко