Содержание:

1.     Заполнение и сдача отчёта-корректировки 6-НДФЛ в 1С: ЗУП

Чтобы сдать корректный отчёт-корректировку 6-НДФЛ следует учесть все нюансы её заполнения и номеров в ней.

Внутри конфигурации 1С: Зарплата и управление персоналом (3-ей редакции) предусмотрено автоматическое, программное заполнение данных по корректировке-отчёту 6-НДФЛ, а именно по номеру этой корректировки и по подгружаемым сведениям, из «Приложения 1».

В общем случае, при сдаче отчёта-корректировки 6-НДФЛ в первый раз внутри поля: Номер корректировки в 6-НДФЛ располагается число «0». После того, как отправляется повторная, уточняющая, корректировка с расчётами, - необходимо прописывать фактический номер уточнений (начиная с числа «1»). Это демонстрируется на скриншоте с примером далее:

Прописывать фактический номер уточнений    

2.     Какие есть нюансы и правила при сдаче корректировки 6-НДФЛ в конфигурации 1С: ЗУП

Стоит учесть, что если раньше номер справки по доходам физического лица не был внесён в отчёт-корректировку 6-НДФЛ, то теперь он станет следующим по порядку после уже задействованных номеров по справкам первичной отчётности. Эта особенность отображена на скриншоте с примером ниже:

Справка первичной отчётности

Если же номер справки по доходам физического лица был уже внесён в отчёт-корректировку 6-НДФЛ, и, согласно справке, доход поменялся, то номер справки будет таким же, как и раньше. Однако, при всём этом, система заполнит номер по порядку самой корректировки со сведениями, как продемонстрировано на изображении далее:

Система заполнит номер по порядку самой корректировки со сведениями

В случае, когда доход за год был полностью удалён для уже добавленных сведениях по доходам физического лица внутри отчёта-корректировки 6-НДФЛ, то номер у справки также останется изначальным, но номером корректировки будет выступать число «99», как можно увидеть в примере здесь:

Номером корректировки выступает число «99»

Если годовой отчёт 6-НДФЛ является отменяющим и имеет в виде номера корректировки число «99», то для титульного листа система сама подставит этот номер для всех справок относительно доходов физических лиц, как представлено на скриншоте здесь:

Система подставляет этот номер для всех справок относительно доходов физических лиц

Важно понимать, что сам отчёт-корректировка 6-НДФЛ не может никак скорректировать и править ошибки, он лишь отображает данные по уже исправленных сведениях относительно НДФЛ для налоговой службы. Поэтому, естественно, что для корректной сдачи отчётности 6-НДФЛ необходимо, в первую очередь, проверить и править сам учёт в разрезе НДФЛ, как можно увидеть ниже:

Проверить и править сам учёт в разрезе НДФЛ

Специалист компании ООО "Кодерлайн"

Лев Туренко