Содержание:

1. Первоначальная настройка 1С

2. Обнаружение и исправление ошибок    

Формирование Книги продаж в 1C: Управление Холдингом – ключевой этап подготовки к налоговой отчетности по НДС. Корректное отражение операций реализации товаров и услуг в этом регистре напрямую влияет на точность исчисления налога и минимизацию рисков при налоговых проверках.

1. Первоначальная настройка 1С

Первоначальная настройка системы требует внимательного подхода. Необходимо убедиться в правильности заполнения справочников "Номенклатура", "Контрагенты", "Договоры контрагентов" и "Организации". Особое внимание следует уделить настройке ставок НДС и кодов видов операций. Ошибки в этих справочниках могут привести к некорректному формированию Книги продаж.

После того как все документы отражены, проверены, требуется выполнить регламентные операции по Закрытию месяца. Операции по НДС выполняются на этапе «Расчет НДС».

Расчет НДС

При расчете НДС запускается «Помощник расчета НДС», из которого также можно сформировать Книгу продаж.

Отчетность по НДС за 2 квартал 2025 г.

Процесс формирования Книги продаж в 1C: Управление Холдингом автоматизирован, однако требует контроля со стороны пользователя.

Следует проверить соответствие сумм реализации в Книге продаж данным бухгалтерского учета, а также корректность отражения авансов полученных и выставленных счетов-фактур.

После формирования Книги продаж необходимо провести ее детальную проверку. Особое внимание следует обратить на следующие моменты:

Наличие всех необходимых счетов-фактур.

Корректность заполнения реквизитов счетов-фактур (дата, номер, ИНН/КПП контрагентов), к примеру могут быть неправильно введены данные или будут обнаружены недействующие контрагенты, в книге продаж они будут выделены красным цветом, требуется проверить таких контрагентов и исправить ошибки.

Книга продаж за 2 квартал 2025 г.

Для облегчения проверки можно использовать стандартные отчеты 1С, такие как «Оборотно-сальдовая ведомость по счету», «Анализ учета по НДС» и «Журнал учета счетов-фактур». Перечисленные отчеты расположены в разделе «Отчеты».

Отчеты

К примеру, отчетом «Анализ учета по НДС» можно проверить сумму Книги продаж и их каких операций и документов она получилась.

Анализ состояния налогового учета по НДС за 2 квартал 2025 г.   

2. Обнаружение и исправление ошибок

В случае обнаружения ошибок необходимо внести исправления в первичные документы и повторно сформировать Книгу продаж. Тщательная проверка и своевременное исправление ошибок позволит избежать претензий со стороны налоговых органов и обеспечить точность налоговой отчетности.

Для эффективной работы с Книгой продаж в "1C: Управление Холдингом" рекомендуется разработать внутренний регламент, определяющий порядок формирования, проверки и утверждения этого регистра. В регламенте следует закрепить ответственность сотрудников за каждый этап процесса, а также установить сроки выполнения работ. Это позволит систематизировать работу и минимизировать вероятность ошибок.

Специалист компании ООО "Кодерлайн"

Анжелика Грачева