Управление процентными рисками при помощи инс...
-

Управление процентными рисками при помощи инструментов прикладного решения “1С Управление холдингом”

0
1814
22.04.2020 Анна Закалина

Содержание:

1.      Разновидности риска

2.      Процентный своп

3.      Отчеты по управлению процентными рисками

 

Управление процентными рисками больше свойственно кредитным организациям. Система “1С:Управление холдингом” предназначена для использования в коммерческих структурах. Для предприятий процентный риск связан с разными видами финансовых инструментов, в которых начисление процентов выполняется на основе плавающих ставок.


Процентный риск - это риск для прибыли, возникающий из-за неблагоприятных колебаний процентной ставки, которые приводят к повышению затрат на выплату процентов или снижению дохода от вложений и поступлений от предоставленных кредитов. 


1.    Разновидности риска

 

Изменения процентных ставок влекут за собой несколько разновидностей риска.


1. Риск увеличения расходов по уплате процентов или снижения дохода от инвестиций до уровня ниже ожидаемого из-за колебаний общего уровня процентных ставок.


2. Риск, связанный с таким изменением процентных ставок после принятия решения о взя­тии кредита, которое не обеспечивает наиболее низких расходов по уплате процентов.


3. Риск принятия решения об осуществлении вложений, которое в результате не приведет к получению наибольшего дохода из-за изменений процентных ставок, произошедших после принятия решения.


4. Риск того, что сумма расходов по уплате процентов по кредиту, взятому под фиксирован­ный процент, окажется более высокой, чем в случае кредита под плавающий процент, или наобо­рот.


Чем больше подвижность ставки, тем больше процентный риск.

В «1С:Управление холдингом» представлено большое количество видов договоров для отражения операций привлечения и размещения средств.

 





Во всех финансовых договорах на вкладке “Расчеты” представлен раздел Проценты, в котором пользователь вносит параметры начисления процентов.


            В карточке договора возможна настройка параметров начисления процентов с использованием различных финансовых инструментов. Для этого необходимо выбрать значение реквизита «Тип процентной ставки» - «Плавающая ставка». Имеется возможность указания маржи, на которую в соответствии с договором будет увеличена ставка финансового инструмента.




В поле «Процентная ставка» открывается список котировок финансовых инструментов со следующими вариантами выбора:

 



Для проверки значений ставки необходимо открыть элемент справочника «Котировки финансовых инструментов», перейти на закладку «Значения котировок ФИ». Откроется периодический список значений выбранной котировки. Проверить корректность загруженных значений ключевой ставки ЦБ. Значение ключевой ставки ЦБ на дату должно совпадать со значением ключевой ставки с сайта ЦБ.




Для договора, в котором ставка меняется по периодам, в разделе Проценты возможен ручной ввод шкалы. Пользователь заполняет таблицу с указанием даты изменения ставки.




Для того чтобы проценты начислялись на отчетную дату (последнее число месяца), в разделе «Периоды платежей» необходимо в поле “Вести отсчет от” выбрать “Даты первого погашения процентов” и указать последнюю дату месяца, в котором был взят кредит.





Также необходимо указать расчетную базу в соответствии с алгоритмом расчета процентов.

Например, для базы “Год по факту, месяц по факту” расчет процентов будет выполняться путем деления количества дней в месяце на количество дней в году в соответствии с календарем.


Проценты за февраль 2020 года = Сумма займа* Ставка * 29 / 366

А для базы “Год 360 дней, месяц 30 дней” берется фиксированное количество дней в месяце и годе.

проценты за февраль = Сумма займа * Ставка * 30 / 360.  




2.    Процентный своп


Для управления процентными рисками в «1С:Управление холдингом» предназначен договор вида Процентный своп.


Процентный своп – это соглашение обмена регулярными процентными выплатами на оговоренных условиях. Одна из сторон совершает равные по величине платежи по фиксированной ставке процента, вторая платит плавающую процентную ставку.


Процентный своп регистрируется договором с видом Процентный своп. На основной закладке указывается информация о сторонах сделки. Условия задаются на закладке Расчеты.




Основными параметрами процентного свопа являются: номинальная сумма, указанная в валюте сделки, дата начала и дата окончания сделки, процентные ставки сторон, периоды платежей.




Инструмент содержит график расчетов на закладке График. Рабочая область графика разделена на две части: Проценты организации, Проценты контрагента. 


3.    Отчеты по управлению процентными рисками


Отчет Стресс-тестирование процентных рисков предназначен для анализа влияния изменений процентов по плавающим ставкам. Пользователь вводит интервал анализа и шаг изменения процента. Система семь раз выполняет расчет, меняя значение процента на указанное значение шага по три раза от текущего значения индикативной ставки.


Ссылка на данный Отчет находится в разделах Договоры и проекты – Отчеты и Казначейство - Отчеты.




Отчет Дюрация финансовых инструментов предназначен для анализа процентных рисков преимущественно по облигациям, но может использоваться и для оценки других ценных бумаг, в которых используются процентные ставки.


Находится в разделе Казначейство – Отчеты – Дюрация финансовых инструментов.




Дюрация – это средневзвешенный срок потока платежей, у которых весами являются дисконтированные стоимости платежей. Дюрация позволяет упрощенно оценить степень зависимости рыночной цены инструмента от изменения процентной ставки. Чем больше дюрация инструмента, тем значительнее изменение его рыночной стоимости при изменении процентных ставок, то есть тем выше процентный риск.


Входными данными для отчета являются ставка дисконтирования, организация, период (дата, начиная с которой требуется анализ), периодичность дюрации (расчет дюрации в днях, месяцах, годах). Основой для расчета являются действующие договоры финансовых инструментов. Отчет выводит остаток задолженности на дату формирования отчета, NPV (чистую приведенную стоимость) и значение дюрации.


Специалист компании ООО «Кодерлайн»

Анна Закалина

 

 

Задать вопрос автору статьи
Тема вопроса*
Ваше имя*
E-mail или телефон*
Ваш вопрос*
 

Добавить комментарий
Текст сообщения*
Защита от автоматических сообщений
 
Теги
# абота Риелторского Агентства # Управление торговлей 11 #Работа Риелторского Агентства # 1C # CRM-система # Cинтаксис-помощник # Cинхронные методы работы # PDF документами # PowerShell # XML-файл # Бизнес-процесс # Глубина анализа # Графические объекты # Динамический список # Документ заполнен # Документ Отбор (размещение) товаров # Документ Отгрузка товаров ИС МП # Документ Приобретение товаров и услуг # Документ УПД # Доступ на ТСД # ДтКт # ЕАЭС # Закладка Администрирование # Зарплата и кадры # Имя таблицы # ИТС # Кабель NYM(Севкабель) 3x5.5 # Книга учета доходов и расходов # Курс валюты # Лицо с правом подписи # Лицо, имеющее право подписи документов # Маркировка цифровыми кодами # Минимальные цены продажи в 1С # Настройка НСИ и разделов # Настройка ценообразования # НДФЛ # Нематериальные активы # Оплата через банк # Основное ответственное лицо организации # Перемещение ТС и оборудования # Проведение инструктажа # Продажи или Закупки # Прочие доходы # Пункт Подключить обработки # Пункт Сервис # ПФР и ФФОМС # Работа ТС # Расчет налога УСН # Расчетные счета # Система «Честный знак» # Система GS1 # Списание на расходы # Справка-расчет налога УСН # Страховые взносы # Таблица формы # Таблица формы «Сотрудники» # Товары # Установка цен на товары # Формат Цифровой Маркировки # Функция Дата # Функция ДеньГода # Функция ДеньНедели # Центральный Банк России # Цены номенклатуры 2.5 # Элементы #1.6-НДФЛ #1С Бухгалтерия #1С: CRM #1С: ERP #1С: ERP Управление строительной организацией #1С: ERP. Управление буровой компанией #1С: WMS Управление складом #1С: Аренда и управление недвижимостью #1С: БУХ #1С: Договорчики #1С: Документооборот #1С: ЗУП #1С: Интеграция #1С: КА #1С: Колледж #1С: Конвертация данных #1С: Модули #1С: Платформа #1С: Розница #1С: Сценарное тестирование #1С: ТОИР #1С: УАТ #1С: УКФ #1С: Университет #1С: УНФ #1С: УПП #1С: Управление строительной организацией #1С: УТ #1С: УХ #1С:ERP #1С:БГУ #1С:БП #1С:Риелтор #1С:Управление холдингом #1С.6-НДФЛ #ADO #APACHE #API #canonical #com-объекты #Excel #Excel в 1С #GoogleDrive #Googleаккаунт #HTTP #ITIL #Koderline: Управление медиа-холдингом #Koderline: Управление проектами строительства скважин #LINUX #MS SQL Server #PDF #WEB #WEB-сервисы 1С #Word #WS-ссылки #XDTO-объект #XML #XML-обмен #Администрирование 1С #Адрес URL описания #акты в 1С #Безопасность сервера #Бесшовная интеграция #БИТ.Финанc #Битрикс24 #Блокировки в 1С #БСП #БУ #Бурение скважин #Бухгалтерская отчётность в МСФО #Бюджетирование #Вид Характеристики #Внедрение #Внедрение ERP #Внешний вид формы #Выбор каталога #Выбранные файлы #Документ Отпуск #Документ1 #Загрузка цен в 1С #Задача для 1С #Закладка Торговля #Закрытие месяца #Заменить #Запись регистра сведений #Запросы 1С #Интеграция 1С #Интервал dpi #История пользователя #КАК ОТРАЖАЮТСЯ ТОВАРЫ В ПУТИ 1С #Как сделать в 1С #Карточка Объекта недвижимости #Клиент-серверная схема #Код ЦМТ #Конвертация данных #Контроль документов #Конфигурация 1С #Конфигурация 1С ЗУП 3.1 #Копирование настроек пользователей #Корпоративное сопровождение #Лизинг #Лицензии 1С #Лицензионный договор #Массовая регистрация отгулов #Меню Отчет #Механизм Анализа Данных в 1С #Моделирование #Модуль Диадок #МРОТ #МСФО #Налоги #Начисления Арендной платы #Обмен между базами #Обновления #Операции в 1С #Оптимизация #Организация #Отпуск #Отчетность #Отчеты в 1С #Оценка задач #Параметр «Количество» #Партнер #Передача неисключительных прав #Перенос данных #Перенос цен из Excel в 1С #Периодичность ДЕНЬ #Периодичность МЕСЯЦ #Планирование #Поле Ввода Значение Субконто #Полезные обработки #Пользовательский режим #Правила обмена #предопределенные элементы справочников #Принцип работы 1С #Проводки 1С #Программа 1С #Программирование в 1С #Программные права #Продажа ТМЦ #Продажи #Продление #Производство #Просмотр #Путь к файлу #Работа с объектами в 1С #Расторжение #Расчет зарплаты #Расчетные документы #Расширение конфигурации #Регламентированная отчетность #Режим РИБ #Результаты поиска #РСБУ #С # #Сдельный заработок #СЗВ-СТАЖ #СКД #Соединение COM в 1С платформе #Соединение СОМ в 1С платформе #Сравнение конфигураций #Счет-фактура #Территориальная привязка #Территориальные рамки #Тестирование 1С #Техническое задание #Типы данных ссылки #Торговое оборудование #Транспортная логистика #Управление проектами #Установка цен номенклатуры #Финансовый учет #Формат MicrosoftExcel #Функционал МРМ #Х-точка #Характеристики Товаров #Хранилище настроек #Хранить историю изменений #Ценообразование #Чтение #Экзамен 1С #Яндекс-диск или Google-диск #Яндекс.Касса 1С под Linux 1С:УНФ Email или телефон Работа с объектами в 1С Функциональные опции в 1С
Услуги программиста 1С
Получите специалиста  
для решения всех задач
в области 1С
Программы 1С
Цены и подробное описание программ 1С:Предприятие 8.