Содержание
1. Формирование «Анализ учета по НДС».
2. Экспресс-проверка ведения налогового и бухгалтерского учета по НДС.
Для анализа ошибок используем типовые отчеты программы: «Анализ учета по НДС» и «Экспресс проверку ведения налогового учета по НДС». Рассмотрим их в конфигурации 1С:Бухгалтерия 3.0 и 2.0
1. Формирование «Анализ учета по НДС»
В конфигурациях 3.0 и 2.0 форма отчета 1С 8.3 формируется одинаково. Поэтому более подробно создание отчета рассмотрим в конфигурации 1С:Бухгалтерия 3.0.
Отчет представляет собой схему.
Слева желтым фоном выделяется сумма «Начисленного НДС», серым - НДС, не попавший в «Книгу продаж». Справа желтым – «НДС к вычету», попавший в «Книга покупок» 1С. Серым цветом выделяются суммы, которые не попали.
Посередине отображаются «Итоги».
«Начисленный НДС» минус «НДС к вычету» в 8.3, получаем сумму, которую необходимо уплатить в бюджет.
Посмотрим, почему «НДС к вычету» в 8.3 в сумме 228,06 не отразился в отчете.
Из поля отчета «Приобретенные ценности» можно провалится в новый отчет «Вычет НДС по приобретённым ценностям». Отчет можно сформировать за любой необходимый период.
Первой отражается группировка отчета «Без ошибок».
Вторая группировка показывает, что вычета нет в «Книге покупок» 1С.
Третья группировка сигнализирует о том, что отсутствуют «Счета-фактуры полученные» в 1С 8.3.
Итог двух группировок составляет сумму 228,06, которая отображалась в поле «Приобретенные ценности» серым фоном.
Рассмотрим данные ошибки более подробно.
Создадим документ «Отражение НДС к вычету» текущим периодом, т.к. отчетный период, в котором был создан документ «Корректировка поступления» НДС, закрыт.
При проведении документа создаются движения в дополнительном листе «Книги покупок» 1С за корректируемый период.
«Счет-фактура» отражается в Дополнительном листе «Книги покупок» 1С.
Движения в регистре накопления «НДС покупки».
Формируем отчет «Книга покупок» 1С с соответствующими настройками для проверки.
Устанавливаем период и нажимаем кнопку «Сформировать».
Расшифровка отчета по полю «Приобретенные ценности» показывает, что ошибки нет.
Оставшиеся ошибки по группе отчета «Не отражены в книге покупок» рассмотрим с помощью отчета «Экспресс-проверка ведения налогового учета по НДС».
2. Экспресс-проверка ведения налогового и бухгалтерского учета по НДС
Отчет «Экспресс-проверка ведения налогового учета по НДС» открываем в БП. В 1С:БП, 2.0 открываем из меню «Отчеты– Экспресс проверка ведения учета», в 1С:БП, 3.0 открываем из «Отчеты – Экспресс проверка».
В конфигурациях форма отчета 1С 8.3 формируется одинаково, поэтому создадим отчет «БП, 3.0». Перед формированием отчета нажимаем на «Показать настройки». Отжимаем «Скрытые настройки».
После формирования отчета можно увидеть ошибки, выделенные красным цветом.
В нашем случае у документов «Поступление товаров и услуг» в 1C нет сформированных «Счетов-фактур полученных» в 1С 8.3.
Период у нас закрыт. Формируем счет-фактуру, используя функцию «Ввод на основании» 1С.
Устанавливаем галку «Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения».
Формируем движения в регистрах НДС.
Формируем отчет «Книга покупок» 1 С.
Отжимаем кнопку «Скрыть настройки» и формируем отчет. Счет-фактура отразилась в «Книге покупок 1С».
Отчет «Экспресс-проверка ведения учета» ошибку не выводит.
Освоить работу с типовыми отчетами по учету НДС достаточно просто и легко. Они уже настроены. Нужно лишь понять логику работы с ними и настроить их правильно.
Если Вам необходима консультация по ведению учета в программе, или у Вас есть затруднения в формировании бухгалтерских документов и отчетов, обращайтесь к нам. Наши специалисты всегда готовы Вам помочь.
Разработчик компании ООО «Кодерлайн»
Федосимова Светлана.
