1. Назначение, возможности подсистемы
2. Состав подсистемы МФО
3. Порядок работы с подсистемой МФО
3.1. Загружаем параметры договоров (Сроки, ПСК, …)
3.2. Создаем вариант инвентаризации взаиморасчетов
3.3. Строим отчеты. Примеры
Назначение:
- подготовки отчетности МФО для ЦБ по 2017 году
- как средство инвентаризации взаиморасчетов для аудиторского заключения перед переходом на ЕПС в 2017 году
Согласно указаниям ЦБ № 3321-У от 14.07.2014 и № 3979-У от 11.03.2016 «О формах, сроках и порядке предоставления в Банк России документов, содержащих отчет о микрофинансовой деятельности и отчет о персональном составе руководящих органов микрофинансовой организации» МФО, ведущие учет в «1С:Бухгалтерия предприятия», обязаны формировать отчеты для ЦБ. Рассмотрим один из подходов сбора данных/формирования отчетности МФО в «1С:Бухгалтерия» для ЦБ.
Возможности подсистемы
Формирование показателей отчетности МФО по указанию ЦБ №3979-У на основании данных, загруженных из системы оперативного учета (экспорт из файлов XLS), сбор данных БУ. Создается вариант «Инвентаризации взаиморасчетов». На основании данных инвентаризации строится отчётность. Данные «оперативного учета»/инвентаризации возможно редактировать, включать\выключать выборочно из отчетности.
Состав подсистемы МФО:
1. Регистр «Договоры. Данные системы оперативного учета» - данные загруженные из ARCHE (на дату инвентаризации)
2. Регистр «Инвентаризации договоров» (созданные инвентаризации взаиморасчетов).
3. Отчеты: «Основные показатели», «ПСК».
Порядок работы с подсистемой МФО:
1. Загрузка данных системы оперативного учета (ARCHE) на дату инвентаризации.
2. Создание одного или нескольких вариантов инвентаризации договоров. Исправление обнаруженных ошибок… п.2.
3. Подготовка отчетности. Исправление ошибок п.2.
1. Загружаем параметры договоров (Сроки, ПСК, …)
- Загружаем данные по договорам на «глубину периода», включающую «максимальную» просрочку (файл с исходными данными должен содержать движения займов, начиная с самого «старого» договора, учитываемого в системе).
Замечание:
Загрузка параметров договоров происходит на ВЫБРАННУЮ дату, на которую проводится инвентаризация (конец месяца)
ВАЖНО: при загрузке производится корректировка значений «Срока просрочки» и «Срока кредита» в зависимости от «Даты Инвентаризации» и «Даты формирования» входящего реестра.
Пример:
Дата Инвентаризации 31.03.2017
Дата формирования реестра 05.04.2017 (разница 5 дней)
На дату формирования реестра срок просрочки по договору был 30 дней. В 1С будет загружено значение 30-5=25 дней.
Источником данных для загрузки параметров договоров является файл XLS, с поименованными столбцами данных. Порядок столбцов не критичен. Первая строка – наименование колонок, со второй строки – данные. Пример формирования шапки:
2. Создаем вариант инвентаризации взаиморасчетов.
2.1. Проверяем\Настраиваем счета инвентаризации:
2.2 Проводим инвентаризацию взаиморасчетов.
Дата инвентаризации определяет — дату сбора БУ итогов и получения параметров договоров из ARCHE
- ТОЛЬКО один набор параметров договоров (данных оперативного учета)
- НЕСКОЛЬКО инвентаризаций, для разных организаций, с разными наименованиями ВАРИАНТОВ, сроками инвентаризации (месяц\квартал)
3. Строим отчеты.
3.1 В подсистеме доступны стандартные варианты отчетов
3.2 Общие настройки для отчетов:
Вариант набора данных инвентаризации выбирается в верхнем списке
Условие: СКД58.03<>0 : Сальдо конечное дебетовое <>0
Условие «Подразделение» - определяет список подразделений.
Настройка: «Имя отчета» СВЕРНУТО — Выводит данные «свернуто»
Настройка: «Имя отчета» Расшифровка Контрагент\договор - Выводит данные с расшифровкой до Договора\Контрагента… информацию, применяемую в расчете
Настройка: «Расшифровка договора исключаемые» - выводит детальный реестр договоров НЕ включенных в отчетность
Настройка: «Расшифровка договора с ошибками» - выводит детальный реестр договоров с установленным флагом ошибки.
Настройка: «Имя отчета» ЛИНЕЙНАЯ таблица — форма отчета оптимизированная для анализа в EXCEL
Пример:
Отчет ПСК (розовым выделены ошибки)
Отчет «Структура задолженности»
3.3 Общие подходы построения отчетов:
1.3.1 Договора с «ошибками» из отчетности НЕ исключаются
Диагностируемые ошибки:
3.3.2. Исключение договоров из отчетности проводится в следующих приоритетах:
- В параметрах договора установлен флаг «Исключить» (вручную)
- В Инвентаризации расчетов установлен флаг «Исключить» (вручную)
3.3.3. Данные инвентаризации и «оперативного учета» допускают «ручную правку».
3.3.4 Поля, доступные в отчётах:
Всеволод Корсаков,
разработчик 1С компании ООО “Кодерлайн”
