Содержание:
1. Что такое налоговый мониторинг организации?
2. Рабочее место Налогового инспектора в 1С УХ
3. Рабочее место бухгалтера по корпоративным налогам
1. Что такое налоговый мониторинг организации?
Налоговый контроль (мониторинг) – мероприятие направленное на исполнение НК РФ, а в частности мер, предусмотренных главой 14 НК РФ.
Для этих целей в 1С Управлении холдингом 8 в подсистеме "Корпоративные налоги" существует раздел "Налоговый мониторинг". На практике данная база является копией основной информационной базы, в которой ведется учет, и предназначена для работы налоговых инспекторов. С помощью типового встроенного механизма производится публикация в копии. Данный механизм позволяет:
· определить точный набор данных вплоть до реквизита;
· произвести выгрузку данных только тех организаций, по которым производится налоговый мониторинг.
Подсистема налогового мониторинга выполняет следующие основные функции в Управление холдингом 8:
· позволяет выстроить связь с межрегиональной налоговой инспекцией;
· осуществить публикацию данных для проведения налогового мониторинга;
· выстроить процедуры внутреннего контроля в области данных бухгалтерского и налогового учета 1С;
· сформировать расшифровку налоговых деклараций 1С, регламентированных отчетов вручаемые налоговому инспектору.
2. Рабочее место Налогового инспектора в 1С УХ
В 1С УХ предопределена роль налогового инспектора. Доступ инспектора ограничен, тем не менее в системе предусмотрен весь необходимый функционал:
· доступ к бухгалтерской отчетности, а также декларациям и регистрам бухгалтерского учета в 1С;
· возможность направления запросов с вложениями в режиме реального времени для получения разъяснений от налогоплательщика.
В рамках данного рабочего места пользователь имеет доступ:
· к регламентированной отчетности;
· к запросам направленные в рамках налоговой инспекции;
· к отчетам, аналитическим расшифровкам.
Рисунок 1 Панель налогового инспектора
Из данного рабочего места в УХ 8 возможно осуществление контроля и выполнения запросов.
Рисунок 2 Проверка наличия документов
Рисунок 3 Проверка ошибок в учете
Выбрав любой документ доступный в панели и зайдя в него, инспектор может сформировать запрос.
Рисунок 4 Накладная
Рисунок 5 Декларация по налогу на прибыль
После выбора кнопки «Запрос налогового мониторинга» 1С формирует запрос, в котором автоматически заполняются следующие поля:
· организация;
· номер главы НК;
· форма отчета;
· период;
· предмет запроса.
Рисунок 6 Запрос данных
Далее инспектору необходимо заполнить «Суть запроса» и указать запрашиваемые документы. После выбора кнопки «Записать и отправить», данный запрос отражается в панели инспектора.
Рисунок 7 Журнал взаимодействия
По работе инспектора производится протоколирование и запись действий, которые можно посмотреть в отчете.
Рисунок 8 Отчет о работе налогового органа
Также в системе предусмотрен отчет по отправленным запросам, в котором указывается суть запроса, контрольная и фактическая даты ответов и т.д.
Рисунок 9 Отчет о работе запросной системы
3. Рабочее место бухгалтера по корпоративным налогам
В рабочем месте бухгалтер может работать с поступившими запросами, формировать ответы и публиковать данные налогового мониторинга организации.
Для просмотра запросов необходимо перейти в подсистему "Корпоративные налоги" в раздел "Налоговый мониторинг" и выбрать " Запросы данных налогового мониторинга".
Рисунок 10 Запрос налогового мониторинга
Далее по кнопке "Ответ на запрос" формируем ответ. В данном документе возможно произвести вложение файла, а в нижней части документа сформировать сам ответ.
Рисунок 11 Ответ на запрос
Для просмотра классификаторов необходимо перейти в подсистему Корпоративные налоги, раздел "Налоговый мониторинг" в 1С и выбрать "Классификаторы налогового мониторинга".
Данная обработка предлагает гиперссылки на следующие справочники и регистры:
· справочник "Виды Запрашиваемой Отчетности Налогового Мониторинга";
· справочник "Главы Налогового Кодекса Налогового Мониторинга";
· справочник "Основания Для Запроса Налогового Мониторинга";
· регистр сведений "Действия Пользователя Налогового Мониторинга".
Рисунок 12 Справочник Виды Запрашиваемой Отчетности Налогового Мониторинга
Справочник "Главы Налогового Кодекса Налогового Мониторинга" имеет как предопределенные значения, так и предоставляет возможность добавлять необходимые значения.
Рисунок 13 Справочник Главы Налогового Кодекса Налогового Мониторинга
Рисунок 14 Справочник Основания Для Запроса Налогового Мониторинга
Донастройка этих классификаторов позволяет при необходимости изменять перечень оснований для запроса проведения налогового мониторинга, вид запрашиваемого отчета налогового мониторинга организации, коды глав НК.
Для публикации данных необходимо перейти в раздел "Налоговый мониторинг" в 1С и выбрать "Публикация данных Налогового мониторинга".
Рисунок 15 Окно настройки обмена
Далее необходимо настроить правила обмена, в которых можно указать организации и данные по этим организациям, которые будут выгружены в копию базы для налогового инспектора.
Рисунок 16 Правила обмена
Отчет о запросной системе представлен на Рисунке 9.
Вывод
Как мы видим, функционал 1С Управление Холдингом 8 версии 3.1 позволяет нивелировать риски, связанные с налоговым контролем и мониторингом, организовать прозрачный процесс формирования и контроля данных, предоставляемых в корпоративной отчетности.
Специалист компании «Кодерлайн»
Александр Васецкий
