Содержание:
1. Возврат в 1С 8.3 Зарплата и управление персоналом
2. Возврат в 1С 8 Бухгалтерия редакция 3.0
Давайте рассмотрим такую банальную, но порой непростую ситуацию - излишне выплаченная заработная плата работнику.
Подобное могло произойти по следующим причинам:
· Техническая ошибка в ведомости на выплату;
· Работник уволился, не отработав аванс;
· Работник уволился, не отработав дни полученного и оплаченного отпуска;
· Изменен размер ранее начисленной заработной платы.
Если работник продолжает работать в организации, то излишне выплаченную сумму заработной платы надо будет учесть при начислении заработной платы в следующем месяце.
Если работник уволен, то он должен произвести возврат зарплаты в кассу или на расчетный счет Работодателя. В противном случае компании придётся обратиться в суд, чтобы получить деньги через приставов.
Задача данной статьи последовательно описать шаги, которые требуется выполнить, чтобы оформить возврат излишне выплаченной зарплаты в кассу или на расчетный счет организации в программах «1С:Зарплата и Управление Персоналом 3» и «1С 8 Бухгалтерия редакция 3.0».
1. Возврат в 1С 8.3 Зарплата и управление персоналом
Возврат сотрудником зарплаты в «1С 8.3 Зарплата и Управление Персоналом» регистрируется документом «Возврат сотрудником задолженности»: В разделе «Выплаты» рабочее место «Возвраты сотрудниками задолженности», нажимаем Создать.
Возврат сотрудников задолженности в 1С ЗУП
Обратите внимание, что «Месяц платежа» – это месяц, в котором работник фактически возвращает долг по зарплате. Табличная часть заполниться в программе 1С 8 ЗУП автоматически после выбора работника в поле "Сотрудник" суммой задолженности на указанный месяц платежа. В колонке «Документ-основание» указываем документ, в результате начисления которого возник долг сотрудника; в колонке «Сумма» – сумма образовавшейся задолженности. Если сотрудник вносит другую сумму или частями, ее можно напечатать вручную.
В поле Форма расчетов необходимо указать форму возврата излишне выплаченной зарплаты: безналичным перечислением или наличными деньгами (можно даже указать реквизиты платежного документа, если это банковский перевод).
Выбор формы возврата излишне выплаченной зарплаты
Проведение документа в 1С 8 ЗУП ред. 3 является фактической регистрацией возврата долга без создания дополнительных платежных документов, подтверждающих, что работник действительно внес денежные средства в кассу или на расчетный счет организации. При проведении списывается задолженность сотрудника перед организацией по выплате заработной платы из регистров накопления Бухгалтерские взаиморасчеты с сотрудниками, Взаиморасчеты с сотрудниками, Зарплата к выплате(можно посмотреть нажав на кнопку «Еще» – «Движения документа»).
Проводки возврата зарплаты в 1С ЗУП
Проверить результат можно при помощи отчета «Задолженность по зарплате» в разделе выплаты.
2. Возврат в 1С 8 Бухгалтерия редакция 3.0
При этом важно отметить, что при синхронизации с редакциями «1С 8 Бухгалтерия» наш документ не формирует необходимые проводки возврата зарплаты. Это осуществляется документами «Приходный кассовый ордер» или «Платежное поручение».
Оформления возврата излишней зарплаты в кассу в программе «1С 8 Бухгалтерия ред. 3.0» производится в раздел «Банк и касса», рабочее место «Кассовые документы». Появится журнал с кассовыми операциями.
Кассовые документы в 1С 8 Бухгалтерия редакция 3.0
Нажмите «+ Поступления», откроется форма приходного кассового ордера.
Форма приходного кассового ордера в 1С 8 Бухгалтерия редакция 3.0
В документе «Поступление наличных (создание)» необходимо указать: организацию; Вид операции: «Прочий приход»; Сумму возврата; Счет кредита: счет 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»; Работника; Вид начислений оплаты труда.
Выберете значение «пп.1, ст.255 НК РФ», либо другой пункт статьи 255, который соответствует характеру переплаты; в Статье доходов. Выберете в 1С 8 Бухгалтерия ред. 3.0 подходящую статью движения денежных средств, например, «Прочие поступления».
После проведения приходного кассового ордера в учете появится бухгалтерская запись по дебету счета 50 и кредиту счета 70. Соответственно, при оформлении поступления через банковский перевод будет сформирована проводка: по дебету счета 51 и кредиту счета 70.
Ошибки во время работы ведения учета неизбежны, важно помнить, что все поправимо! А в некоторых случаях даже автоматически поправимо!
Специалист компании «Кодерлайн»
Pекконен Юлия
