Содержание
2. Как закрыть 25 счет: пример
1. Управление холдингом 8: что делать, если затрат по счету 20 нет, а по счету 25 есть оборот по дебету
Что необходимо сделать, если нет базы для распределения счета 25, при этом не должно быть остатка по этому счету? Давайте рассмотрим решение этого вопроса в конфигурации 1С:Управление холдингом.
По оборотно-сальдовой ведомости организации «Филиал ГО, выделенный на отдельный баланс» за январь видно, что статьи затрат 20 счета отсутствуют, а по счету 25 есть оборот по дебету.
Также обращаю внимание, что нет и реализации за январь по этой организации:
При закрытии месяца система выдает информацию об ошибке:
2. Как закрыть 25 счет: пример
Допустим, что действительно в январе не было реализации, но нам необходимо закрыть счет 25. Смотрим действующую учетную политику головной организации, так как филиал выделен на отдельный баланс и является обособленным подразделением головной организации; хоть они и ведутся как две самостоятельные организационные единицы в конфигурациях 1С Управление Холдингом 8 или 1С 8 Бухгалтерия КОРП.
Организация «Филиал ГО, выделенный на отдельный баланс»:
Действующая учетная политика организации «Головная организация»:
Создаем новую учетную политику в январе по организации «Головная организация»:
При проведении регламентной операции по закрытию месяца за январь формируются проводки:
По результатам закрытия месяца, при отсутствии выручки за текущий период, сальдо счета 25 на конец января отсутствует, счет закрылся.
Общепроизводственные расходы закрылись на управленческие расходы предприятия в текущем периоде. При этом система не выдала информацию об ошибке.
Консультант-методолог ООО «Кодерлайн»
Елена Черненко.
